ಸಕ್ರಿಯ ಉದ್ಯೋಗಿ ದುರುಪಯೋಗ ಅಥವಾ ವೇತನದಾರರ ಪ್ರೇತ ವಂಚನೆಯನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯುವುದು: ಮುಖಾಮುಖಿಯ ಮೊದಲು ಸಾಕ್ಷ್ಯ ಸಂರಕ್ಷಣೆ¶
ತುರ್ತು ಸಂಖ್ಯೆಗಳು ದೇಶದಿಂದ ಭಿನ್ನವಾಗಿರುತ್ತವೆ. ಈ ಪುಟವು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ ಮತ್ತು ಕೆನಡಾದ ಸಂಖ್ಯೆ 911 ಅನ್ನು ಬಳಸುತ್ತದೆ. ಅನೇಕ ಇತರ ದೇಶಗಳು 112, 999 ಅಥವಾ ಇನ್ನೊಂದು ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಬಳಸುತ್ತವೆ. ನಿಮ್ಮ ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಹುಡುಕಿ.
ನಿಮ್ಮ ಖಾತೆಗಳ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ ರಿಜಿಸ್ಟರ್‌ನಲ್ಲಿ ಅಪರಿಚಿತ ಮಾರಾಟಗಾರರ LLC ಯಲ್ಲಿ ಎಡವುವುದು, ನಿಮ್ಮ ಆಪರೇಟಿಂಗ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಯನ್ನು ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ಖರೀದಿ ಆದೇಶವಿಲ್ಲದೆ ತೆರವುಗೊಳಿಸಿದ ನಿಗೂಢ $18,000 ACH ಬ್ಯಾಚ್ ಅನ್ನು ಗಮನಿಸುವುದು ಅಥವಾ ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ಬುಕ್ಕೀಪರ್, ಕಚೇರಿ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕರು ಅಥವಾ ನಿಯಂತ್ರಕರು ಅನಾರೋಗ್ಯದಿಂದ ಬಳಲುತ್ತಿರುವಾಗ ಅವರು ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್‌ಗೆ ಪಾವತಿಸುತ್ತಿರುವ ಕಂಪನಿ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಬರೆಯುತ್ತಿದ್ದಾರೆ ಎಂದು ಅರಿತುಕೊಳ್ಳುತ್ತಾರೆ. ಕರುಳು ಹಿಂಡುವ ಆರ್ಥಿಕ ದ್ರೋಹ. ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ಆಫ್ ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ಸ್ (ACFE) ರಿಪೋರ್ಟ್ ಟು ದಿ ನೇಷನ್ಸ್ ಪ್ರಕಾರ, ಮಧ್ಯಮ ಔದ್ಯೋಗಿಕ ವಂಚನೆ ಯೋಜನೆಯು 12 ರಿಂದ 14 ತಿಂಗಳುಗಳು ವರೆಗೆ ಪತ್ತೆಯಾಗದೇ ಸಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಸಣ್ಣ-ಮಧ್ಯಮ ವ್ಯವಹಾರಗಳು ಅಸಮಾನವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸರಾಸರಿ ನಷ್ಟವನ್ನು ಅನುಭವಿಸುತ್ತವೆ ಏಕೆಂದರೆ ಏಕ ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ನಿರ್ವಾಹಕರು/ACH ಬ್ಯಾಂಕ್ ಆಗಾಗ್ಗೆ ಮರುಪರಿಶೀಲನೆ ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಣವನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುತ್ತಾರೆ.
** ಶಂಕಿತ ಉದ್ಯೋಗಿಯನ್ನು ಎದುರಿಸಬೇಡಿ, ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ವಹಿವಾಟಿನ "ವಿವರಣೆ"ಗಾಗಿ ಅವರನ್ನು ಕೇಳಬೇಡಿ ಮತ್ತು ನೀವು ಅವರ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಟೋಕನ್‌ಗಳು, ಇಆರ್‌ಪಿ/ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ ನಿರ್ವಾಹಕ ಪ್ರವೇಶ ಮತ್ತು ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಲಾಗ್‌ಗಳನ್ನು ಮೌನವಾಗಿ ಲಾಕ್ ಮಾಡುವವರೆಗೆ ಆಡಿಟ್ ನಡೆಯುತ್ತಿದೆ ಎಂದು ಅವರಿಗೆ ಎಚ್ಚರಿಕೆ ನೀಡಬೇಡಿ. ಅಥವಾ ಸೈಟ್‌ನಲ್ಲಿ ತಪಾಸಣೆ, ಸಿಬ್ಬಂದಿಯನ್ನು ಸುರಕ್ಷತೆಗೆ ಸರಿಸಿ ಮತ್ತು ತಕ್ಷಣವೇ ನಿಮ್ಮ ಸ್ಥಳೀಯ ತುರ್ತು ಸಂಖ್ಯೆಗೆ ಕರೆ ಮಾಡಿ (ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ ಮತ್ತು ಕೆನಡಾದಲ್ಲಿ 911, ಯುರೋಪಿಯನ್ ಒಕ್ಕೂಟದಾದ್ಯಂತ 112, ಯುನೈಟೆಡ್ ಕಿಂಗ್‌ಡಮ್‌ನಲ್ಲಿ 999; ಎಲ್ಲವನ್ನೂ ನೋಡಿ ತುರ್ತು ಸಂಖ್ಯೆಗಳು) ಸಂಬಂಧಿತ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ತುರ್ತುಸ್ಥಿತಿಗಳಿಗಾಗಿ, ನೋಡಿ ಕೆಲಸದ ಸ್ಥಳ ಕಳ್ಳತನ, ಅಂಗಡಿ ಕಳ್ಳತನ ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ವಂಚನೆ, ಉದ್ಯೋಗಿ ವಜಾ ಮತ್ತು ಕೆಲಸದ ಭದ್ರತೆ, ಮತ್ತು ಪಾಲುದಾರಿಕೆ ವಿವಾದ, ರಾಕ್ಷಸ ಸಹ-ಸಂಸ್ಥಾಪಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಡ್ರೈನ್ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಲಾಕ್‌ಔಟ್.
ಈಗಲೇ ಇದನ್ನು ಮಾಡಿ¶
- 100 ಪ್ರತಿಶತ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಮೌನವನ್ನು ಕಾಪಾಡಿಕೊಳ್ಳಿ ಮತ್ತು ಅಕಾಲಿಕವಾಗಿ ಶಂಕಿತರನ್ನು ಎದುರಿಸಬೇಡಿ. ನೀವು ಒಂದು ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ $4,000 ವಹಿವಾಟನ್ನು ಗುರುತಿಸಿದ ಕ್ಷಣದಲ್ಲಿ ಬುಕ್ಕೀಪರ್, ನಿಯಂತ್ರಕ ಅಥವಾ CFO ಅನ್ನು ಎದುರಿಸುವುದು ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಲೀಕರು ಮಾಡುವ ಏಕೈಕ ದುಬಾರಿ ತಪ್ಪು. ಅಕಾಲಿಕ ಪ್ರಶ್ನೆಯ 3 ನಿಮಿಷಗಳಲ್ಲಿ ("ಹೇ, ಇದು ಅಪೆಕ್ಸ್ ಕನ್ಸಲ್ಟಿಂಗ್ ಪಾವತಿ ಎಂದರೇನು?"), ಭಯಭೀತರಾದ ವಂಚಕನು ತಮ್ಮ ಫೋನ್ ಅಥವಾ ಲ್ಯಾಪ್‌ಟಾಪ್‌ನಿಂದ ರಿಮೋಟ್‌ನಿಂದ ಲಾಗ್ ಇನ್ ಆಗುತ್ತಾನೆ, ಒಂದು ಅಂತಿಮ $150,000 ವೈರ್/ACH ಡ್ರೈನ್ ಅನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸುತ್ತಾನೆ, ವಂಚನೆಯ ಜರ್ನಲ್ ನಮೂದುಗಳನ್ನು ಅನೂರ್ಜಿತಗೊಳಿಸುತ್ತಾನೆ ಲ್ಯಾಪ್‌ಟಾಪ್, ಮತ್ತು ಬಾಗಿಲಿನಿಂದ ಹೊರಬರುವ ಮೊದಲು ಭೌತಿಕ ಚೆಕ್ ಸ್ಟಬ್‌ಗಳನ್ನು ಚೂರುಚೂರು ಮಾಡಿ.
- ಬಳಕೆದಾರ ಅನುಮತಿಗಳನ್ನು ಮುಟ್ಟುವ ಮೊದಲು ನಿಮ್ಮ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಲಾಗ್, ವೇತನದಾರರ ನೋಂದಣಿ ಮತ್ತು 24-ತಿಂಗಳ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್‌ಗಳ ಬ್ಯಾಂಡ್-ಆಫ್-ಬ್ಯಾಂಡ್ ಫೊರೆನ್ಸಿಕ್ ಸ್ನ್ಯಾಪ್‌ಶಾಟ್ ಅನ್ನು ಸೆರೆಹಿಡಿಯಿರಿ. ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ ಆನ್‌ಲೈನ್, ಕ್ಸೆರೋ, ನೆಟ್‌ಸೂಟ್, ಅಥವಾ ಸೇಜ್‌ಗೆ ಲಾಗಿನ್ ಮಾಡಿ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ನಿರ್ವಾಹಕ ಖಾತೆಗೆ ಶಂಕಿತ ಪಾಸ್‌ವರ್ಡ್ ಇಲ್ಲದೆಯೇ (ಸಂದೇಹದ ಪಾಸ್‌ವರ್ಡ್‌ನಲ್ಲಿ). ಇನ್ನೂ). ** ಸಂಪೂರ್ಣ ಆಡಿಟ್ ಲಾಗ್ / ಆಡಿಟ್ ಟ್ರಯಲ್ ಅನ್ನು ರಫ್ತು ಮಾಡಿ (
All Dates)**, ವೆಂಡರ್ ಮಾಸ್ಟರ್ ಚೇಂಜ್ ಲಾಗ್ (ಬ್ಯಾಂಕ್ ರೂಟಿಂಗ್/ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆ ಎಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ತೋರಿಸುತ್ತದೆ), ಮತ್ತು 24 ತಿಂಗಳ ಕಚ್ಚಾ PDF ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್‌ಗಳು ಜೊತೆಗೆ ಕ್ಲಿಯರ್ ಮಾಡಿದ ಚೆಕ್ ಫ್ರಂಟ್/ಬ್ಯಾಕ್ ಇಮೇಜ್‌ಗಳು ನೇರವಾಗಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಪೋರ್ಟಲ್‌ನಿಂದ ಎನ್‌ಕ್ರಿಪ್ಟ್ ಮಾಡಿದ ಬಾಹ್ಯ ಡ್ರೈವ್‌ಗೆ. - ** ಉದ್ಯೋಗಿಯನ್ನು ಆಡಳಿತಾತ್ಮಕ ರಜೆಯಲ್ಲಿ ಇರಿಸುವ ಮೊದಲು ಏಕಕಾಲದಲ್ಲಿ "ಶೂನ್ಯ-ನಿಮಿಷದ ಬ್ಯಾಂಕ್ + ಐಟಿ ಲಾಕ್‌ಔಟ್" ಅನ್ನು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಿ.** ನಿಖರವಾದ ಅದೇ ನಿಮಿಷದಲ್ಲಿ ಟ್ರಿಗ್ಗರ್ ಅನ್ನು ಎಳೆಯಲು ನಿಮ್ಮ ವಾಣಿಜ್ಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನ ಖಜಾನೆ ಸಂಬಂಧ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಐಟಿ ನಿರ್ವಾಹಕರನ್ನು ಸಂಘಟಿಸಿ: (ಎ) ** ಶಂಕಿತ ವ್ಯಕ್ತಿಯ ಆನ್‌ಲೈನ್ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಲಾಗಿನ್, ವೈರ್‌ವೇರ್ ಅನ್ನು ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಿ ಹಕ್ಕುಗಳು, ಮತ್ತು ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್/ಡೆಬಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್‌ಗಳು**, (b) Microsoft 365 / Google Workspace ನಲ್ಲಿ ** ಸಕ್ರಿಯ OAuth/SSO ಸೆಷನ್ ಟೋಕನ್‌ಗಳನ್ನು ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಿ LogMeIn, Chrome ರಿಮೋಟ್ ಡೆಸ್ಕ್‌ಟಾಪ್)** ಅವರ ಕಚೇರಿ ಕಾರ್ಯಸ್ಥಳದಲ್ಲಿ.
- **ಯಾವುದೇ ಬಾಕಿ ಉಳಿದಿರುವ ACH ಬ್ಯಾಚ್‌ಗಳು, ನಗದು ಮಾಡದ ಚೆಕ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಅನಧಿಕೃತ ವೈರ್‌ಗಳನ್ನು ಇಂದು ಫ್ಲೈಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಮರುಪಡೆಯಿರಿ ಅಥವಾ ನಿಲ್ಲಿಸಿ ಇತ್ಯರ್ಥಕ್ಕೆ ಮೊದಲು ಬ್ಯಾಚ್, ಮತ್ತು ಕಳೆದ 24 ರಿಂದ 72 ಗಂಟೆಗಳ ಒಳಗೆ ಅನಧಿಕೃತ ತಂತಿಯನ್ನು ಕಳುಹಿಸಿದ್ದರೆ, ತಕ್ಷಣ SWIFT ಅನ್ನು ವಿನಂತಿಸಿ
camt.056ಮರುಪಡೆಯಿರಿ + FBI IC3 ರಿಕವರಿ ಅಸೆಟ್ ತಂಡ (RAT) ಫ್ರೀಜ್. - ** ಶಂಕಿತರ ಭೌತಿಕ ಕಚೇರಿಯ ಕಂಪ್ಯೂಟರ್, ಸ್ಮಾರ್ಟ್‌ಫೋನ್ ಮತ್ತು ಡೆಸ್ಕ್ ವಿಷಯಗಳನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡದೆ "ಅವರ ವಸ್ತುಗಳನ್ನು ಪ್ಯಾಕ್ ಅಪ್" ಮಾಡಲು ಬಿಡದೆ ಸಂರಕ್ಷಿಸಿ.** ಹಣಕಾಸಿನ ವಂಚನೆಯ ಶಂಕಿತ ಉದ್ಯೋಗಿ ತಮ್ಮ ಮೇಜಿನ ಬಳಿಗೆ ಹಿಂತಿರುಗಲು ಅಥವಾ ಅಮಾನತುಗೊಳಿಸಿದ ನಂತರ ಅವರ ಕಂಪ್ಯೂಟರ್‌ನಲ್ಲಿ ಕುಳಿತುಕೊಳ್ಳಲು ಎಂದಿಗೂ ಅನುಮತಿಸಬೇಡಿ. ಅವರ ಕಛೇರಿ ಕಾರ್ಯಸ್ಥಳವನ್ನು ** ಚಾಲಿತವಾಗಿ (ಅಥವಾ ಹೈಬರ್ನೇಟೆಡ್) ಇಥರ್ನೆಟ್/ವೈ-ಫೈ ನೆಟ್‌ವರ್ಕ್‌ನಿಂದ ಅನ್‌ಪ್ಲಗ್ ಮಾಡಿ
- ನಿಮ್ಮ ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಪರಾಧ / ಉದ್ಯೋಗಿ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕತೆ (ಫಿಡೆಲಿಟಿ ಬಾಂಡ್) ವಿಮಾ ವಾಹಕ ಮತ್ತು ಹೊರಗಿನ ಕಾನೂನು ಸಲಹೆಗಾರರಿಗೆ ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ನೀತಿ ವಿಂಡೋಗಳಲ್ಲಿ, ಉದ್ಯೋಗಿಯೊಂದಿಗೆ ಯಾವುದೇ "ಮರುಪಾವತಿ ಮರುಪಾವತಿ ಟಿಪ್ಪಣಿ" ಗೆ ಸಹಿ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಸೂಚಿಸಿ. ಉದ್ಯೋಗಿ ಷರತ್ತು ಮತ್ತು ** ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ಪುರಾವೆ-ನಷ್ಟದ ಗಡುವು (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಆವಿಷ್ಕಾರದಿಂದ 60 ರಿಂದ 120 ದಿನಗಳು)**. ಕೆಟ್ಟದಾಗಿ, ನೀವು ವಿಮಾದಾರರ ಲಿಖಿತ ಒಪ್ಪಿಗೆಯಿಲ್ಲದೆ ಉದ್ಯೋಗಿಯಿಂದ ಪ್ರಾಮಿಸರಿ ನೋಟ್ ಅಥವಾ ಭಾಗಶಃ ಮರುಪಾವತಿ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಖಾಸಗಿಯಾಗಿ ಸ್ವೀಕರಿಸಿದರೆ, ನೀವು ವಿಮೆದಾರರ ಸಬ್ರೋಗೇಶನ್ ಹಕ್ಕುಗಳನ್ನು ದುರ್ಬಲಗೊಳಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಸಂಪೂರ್ಣ ವಿಮಾ ಕ್ಲೈಮ್ ಅನ್ನು ರದ್ದುಗೊಳಿಸಬಹುದು.
Danger
ಅವರ ಮನೆ, ಕಾರು ಅಥವಾ 401(ಕೆ) ("ಶುಕ್ರವಾರದೊಳಗೆ $80,000 ಮರಳಿ ಪಾವತಿಸಿ ಅಥವಾ ನಾನು ಪೊಲೀಸರಿಗೆ ಕರೆ ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದೇನೆ") ಗೆ ಸಹಿ ಮಾಡದ ಹೊರತು ಶಂಕಿತ ವಂಚನೆದಾರರಿಗೆ ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಬಂಧನದ ಬೆದರಿಕೆ ಹಾಕಬೇಡಿ. ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಫೆಡರಲ್ ಕಾನೂನಿನ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ (18 U.S.C. § 873 / ಸ್ಟೇಟ್ ಪೀನಲ್ ಕೋಡ್‌ಗಳು), ಯುನೈಟೆಡ್ ಕಿಂಗ್‌ಡಮ್ (ಥೆಫ್ಟ್ ಆಕ್ಟ್ 1968 ಸೆಕ್ಷನ್ 21: ಬ್ಲ್ಯಾಕ್‌ಮೇಲ್), ಮತ್ತು ಕೆನಡಾ (ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಕೋಡ್ ಸೆಕ್ಷನ್ 346: ಸುಲಿಗೆ), ಕಾನೂನಿಗೆ ಹಣದ ಪಾವತಿಗೆ ಹಣ ಪಾವತಿಸುವಂತೆ ಬೆದರಿಕೆ ಹಾಕುತ್ತದೆ (ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಸಹ ಬೆದರಿಕೆ ಹಾಕುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮಿಂದ ಪ್ರಾಮಾಣಿಕವಾಗಿ ಕದ್ದಿರುವುದು) ನಾಗರಿಕ ಸುಲಿಗೆ / ಬ್ಲ್ಯಾಕ್‌ಮೇಲ್ ಮತ್ತು ಅಪರಾಧವನ್ನು ಸಂಯೋಜಿಸುವುದು ಅಪರಾಧದ ಅಪರಾಧವನ್ನು ರೂಪಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ಸಹಿ ಮಾಡಿದ ತಪ್ಪೊಪ್ಪಿಗೆ ಅಥವಾ ಮರುಪಾವತಿ ಒಪ್ಪಂದವನ್ನು ಬಲವಂತದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಜಾರಿಗೊಳಿಸಲಾಗದಂತೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಯಾವಾಗಲೂ ನಿಮ್ಮ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ದಾವೆ ವಕೀಲರು ಮತ್ತು ಕಾನೂನು ಜಾರಿದಾರರು ಮರುಪಾವತಿ ಬೇಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮತ್ತು ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ರೆಫರಲ್‌ಗಳನ್ನು ಪ್ರತ್ಯೇಕವಾಗಿ ನಿರ್ವಹಿಸಲು ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಡಿ.
ನಿರ್ಧಾರ ವೃಕ್ಷ: ವಂಚನೆ ಪತ್ತೆಯಿಂದ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಫ್ರೀಜ್, ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಆಡಿಟ್ ಮತ್ತು ಚೇತರಿಕೆಯವರೆಗೆ¶
flowchart TD
Start["ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ಚೆಕ್, ವೆಂಡರ್ ACH, ಪೇರೋಲ್ ಘೋಸ್ಟ್ ಅಥವಾ ಕಾರ್ಡ್ ಚಾರ್ಜ್ ಪತ್ತೆಯಾಗಿದೆ"] --> Silence["ನಿಯಮ 1: ಇನ್ನೂ ಬುಕ್ಕೀಪರ್/ನಿಯಂತ್ರಕರನ್ನು ಎದುರಿಸಬೇಡಿ ಅಥವಾ ಇಮೇಲ್ ಮಾಡಬೇಡಿ"]
Silence --> Snapshot["ಹಂತ 1 (ಸೈಲೆಂಟ್ ಎವಿಡೆನ್ಸ್ ಕ್ಯಾಪ್ಚರ್): 1. ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್/ಇಆರ್‌ಪಿ ಪೂರ್ಣ ಆಡಿಟ್ ಲಾಗ್ ಮತ್ತು ವೆಂಡರ್ ಬ್ಯಾಂಕ್-ಬದಲಾವಣೆ ಇತಿಹಾಸವನ್ನು ರಫ್ತು ಮಾಡಿ 2. 24 ತಿಂಗಳ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಪಿಡಿಎಫ್ ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಡೌನ್‌ಲೋಡ್ ಮಾಡಿ ಮತ್ತು ತೆರವುಗೊಳಿಸಿದ ಚೆಕ್ ಚಿತ್ರಗಳನ್ನು 3. M365/Google ವಾಲ್ಟ್ ಇಮೇಲ್‌ಗಳನ್ನು ಸಂರಕ್ಷಿಸಿ"]
Snapshot --> Lockout["ಹಂತ 2 (ಸಿಂಕ್ರೊನೈಸ್ ಮಾಡಲಾದ ಶೂನ್ಯ-ನಿಮಿಷದ ಲಾಕ್‌ಔಟ್): 1. ಬ್ಯಾಂಕ್: ACH/ವೈರ್ ಟೋಕನ್, ಫ್ರೀಜ್ ಕಾರ್ಡ್‌ಗಳನ್ನು ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಿ, ಧನಾತ್ಮಕ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಸಕ್ರಿಯಗೊಳಿಸಿ 2. IT: SSO/OAuth ಸೆಷನ್ಸ್‌ಗಳನ್ನು ಕೊಲ್ಲು, VPN/AnyDesk ಅನ್ನು ನಿರ್ಬಂಧಿಸಿ, ಖಾತೆಯನ್ನು ಲಾಕ್ ಮಾಡಿ ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರ ಪಟ್ಟಿ 3. ಭೌತಿಕ: ಸುರಕ್ಷಿತ PC"]
Lockout --> InFlight{"ಮೋಸದ ACH ಬ್ಯಾಚ್‌ಗಳು, ವೈರ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಚೆಕ್‌ಗಳು ಪ್ರಸ್ತುತ ಫ್ಲೈಟ್‌ನಲ್ಲಿವೆಯೇ?"}
InFlight -->|"ಹೌದು: ಕಳೆದ 1 ರಿಂದ 5 ವ್ಯವಹಾರ ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ಕಳುಹಿಸಲಾಗಿದೆ"| Clawback["1. ಬ್ಯಾಂಕ್ ಪೋರ್ಟಲ್‌ನಲ್ಲಿ ಸರತಿಯಲ್ಲಿರುವ ACH ಬ್ಯಾಚ್‌ಗಳನ್ನು ರದ್ದುಗೊಳಿಸಿ 2. NACHA ರಿವರ್ಸಲ್ / UCC 4A ವೈರ್ ರೀಕಾಲ್ ಅನ್ನು ರವಾನಿಸಿ 3. ಎಲ್ಲಾ ನಗದು ಮಾಡದ ಚೆಕ್ ಸಂಖ್ಯೆಗಳಲ್ಲಿ ಸ್ಟಾಪ್-ಪಾವತಿಯನ್ನು ಇರಿಸಿ"]
InFlight -->|"ಸಂ: ತಿಂಗಳು/ವರ್ಷಗಳ ಐತಿಹಾಸಿಕ ಕಳ್ಳತನ"| AuditScope["ಹಂತ 3 (ಅಟಾರ್ನಿ-ಕ್ಲೈಂಟ್ ಪ್ರಿವಿಲೇಜ್ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಕ್ವಾಂಟಿಫಿಕೇಶನ್): ಎಲ್ಲಾ 5 ವಂಚನೆ ವೆಕ್ಟರ್‌ಗಳನ್ನು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಿಸಲು CPA / ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ (CFE) ಅನ್ನು ವಕೀಲರನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳಿ"]
Clawback --> AuditScope
AuditScope --> Recovery["ಹಂತ 4 (4-ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಫೈನಾನ್ಷಿಯಲ್ ರಿಕವರಿ): 1. ಫೈಲ್ ಕಮರ್ಷಿಯಲ್ ಕ್ರೈಮ್ / ಫಿಡೆಲಿಟಿ ಬಾಂಡ್ ನೋಟಿಸ್ + ನಷ್ಟದ ಪ್ರಮಾಣ ಪುರಾವೆ 2. ಫೈಲ್ UCC 3-405 / 4-406 ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಿರುದ್ಧ ಫೋರ್ಜರಿ ಕ್ಲೈಮ್‌ಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ 3. ಫೈಲ್ ಪೋಲಿಸ್/ಎಫ್‌ಬಿಐ ವರದಿ 4. ಐಆರ್‌ಎಸ್ ಫಾರ್ಮ್ 941 ತಿದ್ದುಪಡಿ ಮಾಡಿ"]ಹಂತ 1: 5 ಕ್ಲಾಸಿಕ್ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಕ ದುರುಪಯೋಗ ಯೋಜನೆಗಳು (ಮತ್ತು ಸಾಕ್ಷ್ಯವು ಎಲ್ಲಿ ಅಡಗಿದೆ)¶
ನೀವು ಒಂದು ಮೋಸದ ವಹಿವಾಟನ್ನು ಪತ್ತೆ ಮಾಡಿದಾಗ, ಅದು ಒಂದು ಬಾರಿಯ ತಪ್ಪು ಎಂದು ಎಂದಿಗೂ ಊಹಿಸಬೇಡಿ. ACFE ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಡೇಟಾದ ಪ್ರಕಾರ, 85 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಔದ್ಯೋಗಿಕ ವಂಚಕರು ಬಹು ಅತಿಕ್ರಮಿಸುವ ಯೋಜನೆಗಳನ್ನು ಏಕಕಾಲದಲ್ಲಿ ಬಳಸುತ್ತಾರೆ. ಯಾರನ್ನಾದರೂ ಎದುರಿಸುವ ಮೊದಲು, ನಿಮ್ಮ ಕಚ್ಚಾ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಈ ಎಲ್ಲಾ ಐದು ಕ್ಲಾಸಿಕ್ ಅಕೌಂಟಿಂಗ್ ವೆಕ್ಟರ್‌ಗಳನ್ನು ಮೌನವಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಿ (ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್/ಇಆರ್‌ಪಿ ಒಳಗಿನ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ರಿಜಿಸ್ಟರ್ ಅನ್ನು ಎಂದಿಗೂ ನಂಬಬೇಡಿ, ಏಕೆಂದರೆ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್ ಲೆಡ್ಜರ್ ಅನ್ನು ಸಂಪಾದಿಸಬಹುದು ಅಥವಾ ಅಳಿಸಬಹುದು ಆದರೆ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನಿಂದ ಕಚ್ಚಾ PDF ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೇಳಿಕೆಯನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ).
5 ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ವಂಚನೆ ವೆಕ್ಟರ್‌ಗಳ ಹೋಲಿಕೆ ಮತ್ತು ಅಪರಾಧಿಗಳು ಅವುಗಳನ್ನು ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ / ಇಆರ್‌ಪಿಯಲ್ಲಿ ಹೇಗೆ ಮರೆಮಾಡುತ್ತಾರೆ¶
| ವಂಚನೆ ಯೋಜನೆ | ಅಪರಾಧಿ ಕಳ್ಳತನವನ್ನು ಹೇಗೆ ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸುತ್ತಾನೆ | ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ / ಕ್ಸೆರೋ / ನೆಟ್‌ಸೂಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಅವರು ಅದನ್ನು ಹೇಗೆ ಮರೆಮಾಚುತ್ತಾರೆ | 100% ನಷ್ಟವನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಲು ನಿಖರವಾದ ವಿಧಿವಿಜ್ಞಾನ ಪರಿಶೀಲನೆ |
|---|---|---|---|
| 1. ಶೆಲ್ ವೆಂಡರ್ / ಬದಲಾದ ಪಾವತಿದಾರ ACH ಮತ್ತು ಚೆಕ್ ಸ್ಕೀಮ್ ("ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ವಂಚನೆ") | ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ನಿಜವಾದ ಪೂರೈಕೆದಾರರಿಂದ ಒಂದು ಅಕ್ಷರದ ಹೆಸರಿನೊಂದಿಗೆ ವೈಯಕ್ತಿಕ LLC ಅನ್ನು ನೋಂದಾಯಿಸುತ್ತಾರೆ (ಉದಾ., "Uline Supply Co"ಅಥವಾ"ABC Logistics Consulting"), ಅಥವಾ ACH ಬ್ಯಾಚ್ ಅನ್ನು ಚಾಲನೆ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ತಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ ರೂಟಿಂಗ್/ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ನೈಜ ಮಾರಾಟಗಾರರ ACH ಪ್ರೊಫೈಲ್‌ಗೆ ತಾತ್ಕಾಲಿಕವಾಗಿ ವಿನಿಮಯ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಿ, ನಂತರ 10 ನಿಮಿಷಗಳ ನಂತರ ನಿಜವಾದ ಮಾರಾಟಗಾರರ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ವಿನಿಮಯ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಿ. |
ACH ಅಥವಾ ಚೆಕ್ ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಖಾತೆಗೆ ತೆರವುಗೊಳಿಸಿದ ನಂತರ, ಅವರು ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ವ್ಯವಹಾರವನ್ನು ತೆರೆಯುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಪ್ರಮುಖ ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಮಾರಾಟಗಾರರನ್ನು ತೋರಿಸಲು **ಪಾವತಿದಾರರ ಹೆಸರನ್ನು ** ಲೆಡ್ಜರ್‌ನಲ್ಲಿ ಸಂಪಾದಿಸುತ್ತಾರೆ (ಉದಾ., "FedEx" ಅಥವಾ "ಹೋಮ್ ಡಿಪೋ") ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ಮಾರಾಟದ ಸರಕುಗಳ ಬೆಲೆ (COGS) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ವರ್ಗೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ. | 1. ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ತೋರಿಸಿರುವ ಪಾವತಿದಾರರ ಹೆಸರಿನ ವಿರುದ್ಧ ನಿಮ್ಮ PDF ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೇಳಿಕೆಗಳಲ್ಲಿ ತೆರವುಗೊಳಿಸಿದ ಚೆಕ್ ಚಿತ್ರಗಳನ್ನು (ಮುಂಭಾಗ ಮತ್ತು ಹಿಂಭಾಗದ ಅನುಮೋದನೆ) ಮತ್ತು ರಾ ಬ್ಯಾಂಕ್ ACH ಸ್ವೀಕರಿಸುವವರ ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಗಳು (ಕೊನೆಯ 4 ಅಂಕೆಗಳು) ಹೋಲಿಕೆ ಮಾಡಿ. 2. ಪ್ರತಿ ಬಾರಿ ಮಾರಾಟಗಾರರ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಎಡಿಟ್ ಮಾಡಲಾಗಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನೋಡಲು ವೆಂಡರ್ ಮಾಸ್ಟರ್ ಆಡಿಟ್ ಲಾಗ್ ಅನ್ನು ಎಳೆಯಿರಿ. |
| 2. ವೇತನದಾರರ "ಘೋಸ್ಟ್ ಉದ್ಯೋಗಿ" ಅಥವಾ ಉಬ್ಬಿಕೊಂಡಿರುವ ಕಮಿಷನ್/ಓವರ್‌ಟೈಮ್ ಸ್ಕೀಮ್ | Gusto, ADP, Paychex, ಅಥವಾ QuickBooks ವೇತನದಾರರ ಪಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ, ವೇತನದಾರರ ನಿರ್ವಾಹಕರು ಒಂದೋ: (a) ಅವರು ತ್ಯಜಿಸಿದ ನಂತರ ತಿಂಗಳವರೆಗೆ ವೇತನದಾರರ ಪಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ ** ಕೊನೆಗೊಂಡ ನೌಕರನನ್ನು ಸಕ್ರಿಯವಾಗಿ ಇರಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಮಾಜಿ ಉದ್ಯೋಗಿಯ ನೇರ-ಠೇವಣಿ ರೂಟಿಂಗ್/ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಬುಕ್‌ಕೀಪರ್‌ನ ಸ್ವಂತ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗೆ ಬದಲಾಯಿಸುತ್ತಾರೆ, ಅಥವಾ (ಬಿ) ಅಥವಾ ತಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ಸಂಬಳಕ್ಕೆ ಗಂಟೆಗಳನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಿ. | ಅವರು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ವೇತನದಾರರ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಎರಡು ಸಾಪ್ತಾಹಿಕ ಒಟ್ಟು ಮೊತ್ತದ ವೇತನದಾರರ ಜರ್ನಲ್ ಎಂಟ್ರಿ** (ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕರು ಅಪರೂಪವಾಗಿ ಸಾಲು-ಸಾಲು ವಿಸ್ತರಿಸುತ್ತಾರೆ) ಅಥವಾ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಪಾವತಿಯನ್ನು "ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡದ ವೆಚ್ಚ ಮರುಪಾವತಿ" ಎಂದು ಗುರುತಿಸುತ್ತಾರೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ಅದು ಅವರ W-2 ವೇತನ ಪೆಟ್ಟಿಗೆಯನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸುವುದಿಲ್ಲ. | 1. ADP/Gusto/Paychex ನಿಂದ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳ ನೇರ ಠೇವಣಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆ ಪಟ್ಟಿ ಅನ್ನು ರಫ್ತು ಮಾಡಿ ಮತ್ತು ಇಬ್ಬರು ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ಒಂದೇ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಯನ್ನು ಹಂಚಿಕೊಂಡಿದ್ದಾರೆಯೇ ಅಥವಾ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ 2 ರಿಂದ 3 ಸ್ಪ್ಲಿಟ್ ನೇರ-ಠೇವಣಿ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆಯೇ ಎಂದು ನೋಡಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆ ಮೂಲಕ ವಿಂಗಡಿಸಿ. 2. ಅನುಮೋದಿತ ಉದ್ಯೋಗ ಪ್ರಸ್ತಾಪ ಪತ್ರಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಬ್ಯಾಂಕಿನಿಂದ ಡೆಬಿಟ್ ಮಾಡಿದ ಒಟ್ಟು YTD ವೇತನದಾರರ ಹಣವನ್ನು ಹೋಲಿಸಿ. |
| 3. ಬ್ಯಾಂಕ್ ACH ಮೂಲಕ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಅಡಮಾನಗಳ ನೇರ ಪಾವತಿ ("ನೇರ ಡೆಬಿಟ್ ಸ್ಕಿಮ್ಮಿಂಗ್") | ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಸ್ವತಃ ಬರೆಯುವ ಬದಲು, ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ತಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಅಮೇರಿಕನ್ ಎಕ್ಸ್‌ಪ್ರೆಸ್, ಚೇಸ್ ಸಫೈರ್, ಕ್ಯಾಪಿಟಲ್ ಒನ್, ಕಾರ್ ಲೋನ್, ಅಥವಾ ರೆಸಿಡೆನ್ಶಿಯಲ್ ಯುಟಿಲಿಟಿ ಖಾತೆ** ಆನ್‌ಲೈನ್ ಬಿಲ್-ಪೇ ಪೋರ್ಟಲ್‌ಗೆ ಕಂಪನಿಯ ವ್ಯಾಪಾರ ತಪಾಸಣೆ ರೂಟಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಟೈಪ್ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ. | ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೇಳಿಕೆಯು ಮುಗ್ಧವಾಗಿ ಕಾಣುವ ಲೈನ್ ಐಟಂ ಅನ್ನು ತೋರಿಸುತ್ತದೆ ACH DEBIT CHASE CARD SERV ಅಥವಾ AMEX EPAYMENT, ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ **CEO ನ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್‌ಗೆ ಪಾವತಿ ಎಂದು ವರ್ಗೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ. |
ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್‌ನಲ್ಲಿನ ಕಚ್ಚಾ ACH ವಿವರಣೆ ಸ್ಟ್ರಿಂಗ್‌ನಲ್ಲಿ ಮುದ್ರಿಸಲಾದ 15-ಅಂಕಿಯ ಗ್ರಾಹಕ/ಕಾರ್ಡ್ ಖಾತೆ ID ಸಂಖ್ಯೆ ಅನ್ನು ನೋಡಿ (IND ID: ಅಥವಾ WEB ID:) ಪ್ರತಿ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್ ಪಾವತಿಗೆ, ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಯ ಅಧಿಕೃತ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಕಾರ್ಡ್‌ಗಳ ನಿಜವಾದ ಕಾರ್ಡ್ ಸಂಖ್ಯೆಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಆ ಅಂಕಿಗಳನ್ನು ಹೋಲಿಕೆ ಮಾಡಿ. |
| 4. ಅನಧಿಕೃತ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ / 401(ಕೆ) ತಿರುವು ಅಥವಾ ಮರೆಮಾಚುವಿಕೆ | ಆಪರೇಟಿಂಗ್ ನಗದನ್ನು ಕದ್ದ ನಂತರ, ಬುಕ್‌ಕೀಪರ್‌ಗೆ ತ್ರೈಮಾಸಿಕ **ಐಆರ್‌ಎಸ್ ಫಾರ್ಮ್ 941 ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಕವರ್ ಮಾಡಲು ತಪಾಸಣಾ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಸಾಕಷ್ಟು ನಗದು ಕೊರತೆಯಿದೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ಅವರು ಐಆರ್‌ಎಸ್ ಪಾವತಿಸುವುದನ್ನು ನಿಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಹಣವನ್ನು ಬೇರೆಡೆಗೆ ತಿರುಗಿಸುತ್ತಾರೆ, ಭೌತಿಕ ಮೇಲ್‌ನಲ್ಲಿ ಬರುವ ಐಆರ್‌ಎಸ್ ಅಪರಾಧದ ಸೂಚನೆಗಳನ್ನು ಮರೆಮಾಡುತ್ತಾರೆ. | ಮಾಲೀಕರು ಬರುವ ಮೊದಲು ಕಛೇರಿಯ ಮೇಲ್‌ಬಾಕ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ಪೇಪರ್ IRS CP161 / LT11 ಇಂಟೆಂಟ್ ಟು ಲೆವಿ ಲಕೋಟೆಗಳನ್ನು ಪ್ರತಿಬಂಧಿಸುವಾಗ ಅವರು ಅಕೌಂಟಿಂಗ್ ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್‌ನಲ್ಲಿ ನಕಲಿ "ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿಸಿದ" ಜರ್ನಲ್ ನಮೂದುಗಳನ್ನು ದಾಖಲಿಸುತ್ತಾರೆ. | ** IRS ವ್ಯಾಪಾರ ಮತ್ತು ವಿಶೇಷ ತೆರಿಗೆ ಲೈನ್ (1-800-829-4933)** ಅಥವಾ EFTPS.gov ಗೆ ಲಾಗ್ ಇನ್ ಮಾಡಿ (eftps.gov) ನಿಮ್ಮ ವೇತನದಾರರ ವರದಿಗಳಲ್ಲಿ ತೋರಿಸಿರುವ ಪ್ರತಿಯೊಂದು ಫೆಡರಲ್ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಠೇವಣಿಯು ನಿಜವಾಗಿಯೂ US ಖಜಾನೆಯಲ್ಲಿ ನೆಲೆಸಿದೆ ಎಂದು ಪರಿಶೀಲಿಸಲು ನೇರವಾಗಿ ಇಂದು. |
| 5. ಗ್ರಾಹಕ ಚೆಕ್ ಸ್ಕಿಮ್ಮಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಸ್ವೀಕರಿಸಬಹುದಾದ ಖಾತೆಗಳು "ಲ್ಯಾಪಿಂಗ್" | ಉದ್ಯೋಗಿ ಒಳಬರುವ ಗ್ರಾಹಕರ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಬೇರೆಡೆಗೆ ತಿರುಗಿಸುತ್ತಾರೆ (ಅಥವಾ ಕಂಪನಿಯ ಸ್ಟ್ರೈಪ್/ಸ್ಕ್ವೇರ್ ಪೇಔಟ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಯನ್ನು 48 ಗಂಟೆಗಳ ಕಾಲ ಬದಲಾಯಿಸುತ್ತಾರೆ), ನಂತರ ಮೊದಲ ಗ್ರಾಹಕರ ಸರಕುಪಟ್ಟಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಾಡಲು ಮುಂದಿನ ವಾರದ ಗ್ರಾಹಕ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಬಳಸುತ್ತಾರೆ ಅಥವಾ ಕದ್ದ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ಅನ್ನು **"ಬ್ಯಾಡ್ ಡೆಬ್ಟ್ ರೈಟ್-ಆಫ್ / ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮೆಮೊ" ಎಂದು ಬರೆಯುತ್ತಾರೆ. | ಅವರು ಅನಧಿಕೃತ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮೆಮೊಗಳು, ಡಿಸ್ಕೌಂಟ್‌ಗಳು, ಅಥವಾ ಬ್ಯಾಡ್ ಡೆಬ್ಟ್ ರೈಟ್-ಆಫ್ಸ್ ಅನ್ನು ಖಾತೆಗಳ ಸ್ವೀಕೃತಿ ಮಾಡ್ಯೂಲ್‌ನಲ್ಲಿ ನೀಡುತ್ತಾರೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ಗ್ರಾಹಕರು ನಗದು ಕಳೆದುಹೋದಾಗ ಹಿಂದಿನ ಬಾಕಿ ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯುವುದನ್ನು ನಿಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ. | ಕಳೆದ 24 ತಿಂಗಳುಗಳಲ್ಲಿ **ಎಲ್ಲಾ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮೆಮೊಗಳು, ಅನೂರ್ಜಿತವಾದ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಡ್ ಡೆಟ್ ರೈಟ್-ಆಫ್‌ಗಳ ವರದಿಯನ್ನು ಎಳೆಯಿರಿ ಮತ್ತು **ಅಳಿಸಲಾದ/ಅನೂರ್ಜಿತವಾದ ವಹಿವಾಟುಗಳಿಗಾಗಿ ** ಆಡಿಟ್ ಲಾಗ್ ಅನ್ನು ಆಡಿಟ್ ಮಾಡಿ. |
ಹಂತ 2: "ಶೂನ್ಯ-ನಿಮಿಷ" ಬ್ಯಾಂಕ್, ಐಟಿ ಮತ್ತು ಭೌತಿಕ ಲಾಕ್‌ಔಟ್ ಅನುಕ್ರಮ¶
ಶಂಕಿತ ಉದ್ಯೋಗಿಯೊಂದಿಗೆ ಒಂದೇ ಒಂದು ಪದವನ್ನು ಮಾತನಾಡುವ ಮೊದಲು ನೀವು **ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್, ಐಟಿ ಮತ್ತು ಭೌತಿಕ ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಏಕಕಾಲದಲ್ಲಿ ಏಕೆ ಲಾಕ್ ಔಟ್ ಮಾಡಬೇಕು? ಏಕೆಂದರೆ ಆಧುನಿಕ ಕ್ಲೌಡ್ ಅಕೌಂಟಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್‌ಗಳು ಉದ್ಯೋಗಿಯ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಐಫೋನ್ ಅಥವಾ ಹೋಮ್ ಲ್ಯಾಪ್‌ಟಾಪ್‌ನಲ್ಲಿ ನಿರಂತರ ರಿಫ್ರೆಶ್ ಟೋಕನ್‌ಗಳ ಮೂಲಕ ಲಾಗ್ ಇನ್ ಆಗಿರುತ್ತವೆ. ನೀವು ಅವರ ಕಚೇರಿಯ ಡೆಸ್ಕ್‌ಟಾಪ್ ಕಂಪ್ಯೂಟರ್ ಅನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಂಡರೂ ಸಹ, ಅವರು ತಮ್ಮ ಸ್ಮಾರ್ಟ್‌ಫೋನ್ ಅನ್ನು ಪಾರ್ಕಿಂಗ್ ಸ್ಥಳದಲ್ಲಿ ಹೊರತೆಗೆಯಬಹುದು ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಟೋಕನ್ ಅನ್ನು ಮೊದಲು ಕೊಲ್ಲದ ಹೊರತು ಕಂಪನಿಯ ಚೆಕ್ ಖಾತೆಯಿಂದ $90,000 ಅನ್ನು 45 ಸೆಕೆಂಡುಗಳಲ್ಲಿ ವೈರ್ ಮಾಡಬಹುದು.
ಹಂತ-ಹಂತದ ಸಿಂಕ್ರೊನೈಸ್ ಮಾಡಿದ ಲಾಕ್‌ಔಟ್ ಪರಿಶೀಲನಾಪಟ್ಟಿ (15 ನಿಮಿಷಗಳಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಿ)¶
1. ವಾಣಿಜ್ಯ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮತ್ತು ಖಜಾನೆ ಲಾಕ್‌ಔಟ್ (ನಿಮಿಷಗಳು 0 ರಿಂದ 5)¶
ನಿಮ್ಮ ಮೀಸಲಾದ ವಾಣಿಜ್ಯ ಸಂಬಂಧ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕರಿಗೆ ಕರೆ ಮಾಡಿ ಅಥವಾ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ರೆಸಲ್ಯೂಶನ್ ಅಧಿಕಾರದೊಂದಿಗೆ ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಶಾಖೆಗೆ ನಡೆಯಿರಿ: - ** ಶಂಕಿತರ ಆನ್‌ಲೈನ್ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಬಳಕೆದಾರರ ಪ್ರೊಫೈಲ್ ಮತ್ತು ಮೊಬೈಲ್ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಟೋಕನ್ ಅನ್ನು ಅಳಿಸಿ/ಅಮಾನತುಗೊಳಿಸಿ:** ಅವರ ಆನ್‌ಲೈನ್ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಉಪ-ಬಳಕೆದಾರ ಐಡಿಯನ್ನು ತಕ್ಷಣವೇ ಅಂತ್ಯಗೊಳಿಸಲು, ಯಾವುದೇ ಭೌತಿಕ RSA/Symantec ಹಾರ್ಡ್‌ವೇರ್ ಟೋಕನ್ ಅನ್ನು ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಮತ್ತು ಎಲ್ಲಾ ಸಕ್ರಿಯ ಮೊಬೈಲ್ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಅವಧಿಗಳನ್ನು ಅಮಾನ್ಯಗೊಳಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗೆ ಸೂಚಿಸಿ. - ಎಲ್ಲಾ ಖಾತೆ-ಮಟ್ಟದ ವೈರ್ ಮತ್ತು ACH ಡ್ಯುಯಲ್-ಕಂಟ್ರೋಲ್ ಪಿನ್‌ಗಳನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸಿ: ಶೂನ್ಯ ಹೊರಹೋಗುವ ACH ಬ್ಯಾಚ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ತಂತಿಗಳನ್ನು ಇಬ್ಬರು-ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ಅನುಮೋದನೆ (ಡ್ಯುಯಲ್ ಕಂಟ್ರೋಲ್) ಇಲ್ಲದೆಯೇ ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡಬಹುದೆಂದು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ. - ** "ಚೆಕ್ ಪಾಸಿಟಿವ್ ಪೇ" ಮತ್ತು "ACH ಪಾಸಿಟಿವ್ ಪೇ / ACH ಡೆಬಿಟ್ ಬ್ಲಾಕ್" ಅನ್ನು ಆನ್ ಮಾಡಿ:** - ಏಕೆ? ನೀವು ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಅನ್ನು ವಜಾ ಮಾಡಿದ ನಂತರವೂ, ಅವರು ನಿಮ್ಮ ವ್ಯವಹಾರ ತಪಾಸಣೆ ರೂಟಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆ ಅನ್ನು ಹೃದಯದಿಂದ ತಿಳಿದಿದ್ದಾರೆ ಮತ್ತು ಚೆಕ್‌ಬುಕ್ ಬೈಂಡರ್‌ನ ಹಿಂಭಾಗದಿಂದ ಖಾಲಿ ಚೆಕ್ ಸ್ಟಾಕ್ ಅನ್ನು ಕದ್ದಿರಬಹುದು (ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಬಾಕ್ಸ್‌ನ ಕೆಳಗಿನಿಂದ ಚೆಕ್ #4590 ಅನ್ನು ಎಳೆಯಿರಿ ಆದ್ದರಿಂದ ಅದು ಕಾಣೆಯಾಗಿದೆ ಎಂದು ನೀವು ಗಮನಿಸುವುದಿಲ್ಲ). - ಧನಾತ್ಮಕ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ ಅನ್ನು ಸಕ್ರಿಯಗೊಳಿಸುವುದರಿಂದ ಅದರ ನಿಖರವಾದ ಚೆಕ್ ಸಂಖ್ಯೆ, ಡಾಲರ್ ಮೊತ್ತ ಮತ್ತು ಪಾವತಿಸುವವರ ಹೆಸರು ನೀವು ಅಪ್‌ಲೋಡ್ ಮಾಡಿದ ಸಮಸ್ಯೆಯ ಫೈಲ್‌ಗೆ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗದ ಹೊರತು ಪಾವತಿಗಾಗಿ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ಚೆಕ್ ಅನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ತಿರಸ್ಕರಿಸುತ್ತದೆ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ. - ACH ಡೆಬಿಟ್ ಬ್ಲಾಕ್ / ಫಿಲ್ಟರ್ ಅನ್ನು ಸಕ್ರಿಯಗೊಳಿಸುವುದರಿಂದ ಮಾಜಿ ಉದ್ಯೋಗಿ ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಅಮೇರಿಕನ್ ಎಕ್ಸ್‌ಪ್ರೆಸ್ ಬಿಲ್ ಅಥವಾ ಅಡಮಾನವನ್ನು ಆನ್‌ಲೈನ್‌ನಲ್ಲಿ ಪಾವತಿಸಲು ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ರೂಟಿಂಗ್/ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಬಳಸದಂತೆ ನಿರ್ಬಂಧಿಸುತ್ತದೆ. ಉದ್ಯೋಗಿಯು ಖಾಲಿ ಚೆಕ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಆಳವಾದ ACH ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, ಹಳೆಯ ಖಾತೆಯನ್ನು **"ಠೇವಣಿ ಮಾತ್ರ / ಶೂನ್ಯ-ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಪೋಸ್ಟ್-ನೋ-ಡೆಬಿಟ್‌ಗಳಿಗೆ ಹೊಂದಿಸುವಾಗ ಹೊಸ-ಹೊಸ ಆಪರೇಟಿಂಗ್ ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಗೆ ನಿಮ್ಮನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅನ್ನು ಕೇಳಿ.
2. ಐಟಿ, ಐಡೆಂಟಿಟಿ ಮತ್ತು ರಿಮೋಟ್-ಆಕ್ಸೆಸ್ ಲಾಕ್‌ಔಟ್ (ನಿಮಿಷಗಳು 5 ರಿಂದ 10)¶
ನಿಮ್ಮ ಐಟಿ ನಿರ್ವಾಹಕರು ಈ ನಿಖರವಾದ ಆಜ್ಞೆಗಳನ್ನು ಏಕಕಾಲದಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಲಿ:
- ಸಕ್ರಿಯ ಕ್ಲೌಡ್ ಐಡೆಂಟಿಟಿ ಸೆಷನ್‌ಗಳನ್ನು ಕಿಲ್ ಮಾಡಿ (ಪಾಸ್‌ವರ್ಡ್ ಮರುಹೊಂದಿಸುವುದಷ್ಟೇ ಅಲ್ಲ): ಮೈಕ್ರೋಸಾಫ್ಟ್ ಎಂಟ್ರಾ ಐಡಿ (ಆಫೀಸ್ 365) ಅಥವಾ Google ವರ್ಕ್‌ಸ್ಪೇಸ್ ಅಡ್ಮಿನ್ ನಲ್ಲಿ, ಬಳಕೆದಾರರ ಪಾಸ್‌ವರ್ಡ್ ಅನ್ನು ಮರುಹೊಂದಿಸಿ, ಅವರ ನೋಂದಾಯಿತ MFA ಸಾಧನಗಳನ್ನು ಅಳಿಸಿ, ಮತ್ತು "ಎಲ್ಲಾ ಸಕ್ರಿಯ ಸೆಷನ್‌ಗಳ ಹೊರತೆಗೆಯಲು ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಿ" ಅನ್ನು ಕ್ಲಿಕ್ ಮಾಡಿ. ಅವರ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಫೋನ್ ಮತ್ತು ಹೋಮ್ ಬ್ರೌಸರ್‌ನಲ್ಲಿ ತಕ್ಷಣವೇ ಸಾಯುತ್ತವೆ.
- Office PC ಯಲ್ಲಿ Rogue Remote-Access Backdoors ಅನ್ನು ಹುಡುಕಿ ಮತ್ತು ಅನ್‌ಇನ್‌ಸ್ಟಾಲ್ ಮಾಡಿ: ವಂಚನೆ ಮಾಡುವವರು ತಮ್ಮ ಕಂಪ್ಯೂಟರ್‌ನಲ್ಲಿ ತಮ್ಮ ಕಚೇರಿಯಲ್ಲಿ ಡಿ*ಟಾಪ್ ಕಂಪ್ಯೂಟರ್‌ನಲ್ಲಿ ರಹಸ್ಯ ದೂರಸ್ಥ-ಪ್ರವೇಶ ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್ (AnyDesk, TeamViewer, LogMeIn, Chrome ರಿಮೋಟ್ ಡೆಸ್ಕ್‌ಟಾಪ್, ರಸ್ಟ್‌ಡೆಸ್ಕ್, ಸ್ಕ್ರೀನ್‌ಕನೆಕ್ಟ್, ಅಥವಾ ಗೊಟೊ) ಅನ್ನು ನಿಯಮಿತವಾಗಿ ಸ್ಥಾಪಿಸುತ್ತಾರೆ. ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ VPN ಮೂಲಕ ಹೋಗದೆ 2:00 AM ಕ್ಕೆ ಮನೆಯಿಂದ ಕಚೇರಿ PC. ಆಫೀಸ್ ಕಂಪ್ಯೂಟರ್‌ನ ಎತರ್ನೆಟ್ ಕೇಬಲ್ ಅನ್ನು ಅನ್‌ಪ್ಲಗ್ ಮಾಡಿ ಮತ್ತು ಅದರ ವೈ-ಫೈ ಅನ್ನು ತಕ್ಷಣವೇ ಆಫ್ ಮಾಡಿ (ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಇಮೇಜಿಂಗ್‌ಗಾಗಿ ಕಂಪ್ಯೂಟರ್ ಅನ್ನು ಆನ್ ಮಾಡಿದಾಗ).
- ಆಡಿಟ್ ಇಮೇಲ್ ಸ್ವಯಂ-ಫಾರ್ವರ್ಡಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಇನ್‌ಬಾಕ್ಸ್ ಮರೆಮಾಚುವ ನಿಯಮಗಳು: ಹೊರಡುವ ಮೊದಲು, ವಂಚನೆದಾರರು ಔಟ್‌ಲುಕ್ ಅಥವಾ ಜಿಮೇಲ್‌ನಲ್ಲಿ ಇನ್‌ಬಾಕ್ಸ್ ನಿಯಮ ಅನ್ನು ಆಗಾಗ್ಗೆ ರಚಿಸುತ್ತಾರೆ ಅದು ಬ್ಯಾಂಕ್, ಐಆರ್‌ಎಸ್ ಅಥವಾ ಬಾಹ್ಯ CPA ಯಿಂದ ಇಮೇಲ್‌ಗಳನ್ನು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕಕ್ಕೆ ಫಾರ್ವರ್ಡ್ ಮಾಡುತ್ತದೆ. @gmail.com ಖಾತೆ ಮತ್ತು ತಕ್ಷಣವೇ ** ಕಂಪನಿಯ ಇನ್‌ಬಾಕ್ಸ್‌ನಿಂದ ಇಮೇಲ್ ಅನ್ನು ಅಳಿಸುತ್ತದೆ (Move to RSS Feeds / Trash) ಆದ್ದರಿಂದ ನೀವು ಎಂದಿಗೂ ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಂಚನೆ ಎಚ್ಚರಿಕೆಗಳನ್ನು ನೋಡುವುದಿಲ್ಲ. ಪರಿಶೀಲಿಸಿ Settings -> Mail -> Rules ಮತ್ತು Forwarding ಬುಕ್‌ಕೀಪರ್‌ನ ಮೇಲ್‌ಬಾಕ್ಸ್ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ಅಂಚೆಪೆಟ್ಟಿಗೆ ಎರಡರಲ್ಲೂ (ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ನಿಮ್ಮ ಇಮೇಲ್‌ಗೆ ಪ್ರತಿನಿಧಿ ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ).
- ಥರ್ಡ್-ಪಾರ್ಟಿ ಫೈನಾನ್ಷಿಯಲ್ ಪೋರ್ಟಲ್‌ಗಳಿಗೆ ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಿ: QuickBooks/NetSuite/Xero, Gusto/ADP/Paychex, Bill.com, Ramp/Brex/Divvy, Stripe/Square/PayPal, Amazon Business ಮತ್ತು ರಾಜ್ಯದ ತೆರಿಗೆ ಪೋರ್ಟ್‌ಗಳಿಂದ ಬಳಕೆದಾರರ ಲಾಗಿನ್ ಅನ್ನು ಸ್ಟ್ರಿಪ್ ಮಾಡಿ.
ಹಂತ 3: ಅಟಾರ್ನಿ-ಕ್ಲೈಂಟ್ ಪ್ರಿವಿಲೇಜ್ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ತನಿಖೆಯನ್ನು ರಚಿಸುವುದು¶
ಎಷ್ಟು ಹಣವನ್ನು ಕದಿಯಲಾಗಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲು ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ (CPA) ಅಥವಾ ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ವಂಚನೆ ಪರೀಕ್ಷಕ (CFE) ಅನ್ನು ನೇಮಿಸುವ ಮೊದಲು, ನಿಮ್ಮ ಹೊರಗಿನ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ದಾವೆ ವಕೀಲರು ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ಅನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ನಿಶ್ಚಿತಾರ್ಥ ಪತ್ರಕ್ಕೆ ಸಹಿ ಮಾಡಿ - ಇದು ಏಕೆ ಮುಖ್ಯ: ನೀವು ಕಾನೂನು ಸಲಹೆಗಾರರ ಮೂಲಕ ನಿಶ್ಚಿತಾರ್ಥವನ್ನು ರೂಟ್ ಮಾಡದೆ ನೇರವಾಗಿ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ಅನ್ನು ನೇಮಿಸಿಕೊಂಡರೆ, ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ರಚಿಸಿದ ಎಲ್ಲಾ ಕರಡು ಸ್ಪ್ರೆಡ್‌ಶೀಟ್‌ಗಳು, ಇಮೇಲ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಆಡಿಟ್ ಸಿದ್ಧಾಂತಗಳು ** ಮಾಜಿ ಉದ್ಯೋಗಿಯ ಪ್ರತಿವಾದಿ ವಕೀಲರಿಂದ ಕಂಡುಹಿಡಿಯಬಹುದು ಉದ್ಯೋಗಿ ನಿಮ್ಮ ಮೇಲೆ ತಪ್ಪು ಮಾನನಷ್ಟ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡಿದಲ್ಲಿ ಹೊರಗಿನ ಕಾನೂನು ಸಲಹೆಗಾರರು ದಾವೆಯ ನಿರೀಕ್ಷೆಯಲ್ಲಿ ಕಾನೂನು ಸಲಹೆಯನ್ನು ನೀಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡಲು ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ಅನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಂಡಾಗ, ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಕೆಲಸದ ಉತ್ಪನ್ನವನ್ನು ಅಟಾರ್ನಿ-ಕ್ಲೈಂಟ್ ಪ್ರಿವಿಲೇಜ್ ಮತ್ತು ಅಟಾರ್ನಿ ವರ್ಕ್-ಪ್ರೊಡಕ್ಟ್ ಡಾಕ್ಟ್ರಿನ್ ನಿಂದ ರಕ್ಷಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಯಾರಾದರೂ ಪುಸ್ತಕಗಳನ್ನು ಮುಟ್ಟುವ ಮೊದಲು "ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ / ಇಆರ್‌ಪಿ ಆಡಿಟ್ ಲಾಗ್" ಅನ್ನು ಹೇಗೆ ಸಂರಕ್ಷಿಸುವುದು¶
ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ ಆನ್‌ಲೈನ್, ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ ಡೆಸ್ಕ್‌ಟಾಪ್, ಕ್ಸೆರೋ, ಮತ್ತು ನೆಟ್‌ಸೂಟ್, ಪ್ರತಿ ಬಾರಿ ಬಳಕೆದಾರರು ಚೆಕ್ ಅನ್ನು ರಚಿಸಿದಾಗ, ಪಾವತಿಸುವವರ ಹೆಸರನ್ನು ಸಂಪಾದಿಸಿದಾಗ, ಸರಕುಪಟ್ಟಿಯನ್ನು ಅನೂರ್ಜಿತಗೊಳಿಸಿದಾಗ ಅಥವಾ ವಹಿವಾಟನ್ನು ಅಳಿಸಿದಾಗ, ಸಿಸ್ಟಮ್ ಬದಲಾಯಿಸಲಾಗದ ನಮೂದನ್ನು ಬರೆಯುತ್ತದೆ ** ಆಡಿಟ್ ಟ್ರಯಲ್ ಲಾಗ್ **:
1. ನಿಮ್ಮ ಲೈವ್ ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ ಫೈಲ್‌ನಲ್ಲಿ ಮೋಸದ ನಮೂದುಗಳನ್ನು "ಫಿಕ್ಸಿಂಗ್" ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲು ಅಥವಾ ಅಳಿಸಲು ನಿಮ್ಮ ಬದಲಿ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಅನ್ನು ಇನ್ನೂ ಅನುಮತಿಸಬೇಡಿ, ಏಕೆಂದರೆ ಮೋಸದ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಸಂಪಾದಿಸುವುದರಿಂದ ಕಾನೂನು ಜಾರಿ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ನಿಷ್ಠೆ ಬಾಂಡ್ ವಿಮೆದಾರರಿಗೆ ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಟೈಮ್‌ಲೈನ್ ಅನ್ನು ಕೆಸರು ಮಾಡುವ ಸಾವಿರಾರು ಹೊಸ ಮಾರ್ಪಾಡು ಟೈಮ್‌ಸ್ಟ್ಯಾಂಪ್‌ಗಳನ್ನು ಸೇರಿಸುತ್ತದೆ.
2. ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ ಆನ್‌ಲೈನ್‌ನಲ್ಲಿ: ಗೇರ್ ಐಕಾನ್ (ಸೆಟ್ಟಿಂಗ್‌ಗಳು) -> ಿಟ್ ಲಾಗ್ -> ಫಿಲ್ಟರ್ -> ದಿನಾಂಕ: ಎಲ್ಲಾ ದಿನಾಂಕಗಳು -> ಈವೆಂಟ್‌ಗಳು: ಎಲ್ಲಾ ಈವೆಂಟ್‌ಗಳು -> ಎಕ್ಸೆಲ್/CSV ಗೆ ರಫ್ತು ಮಾಡಿ
3. ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್ ಡೆಸ್ಕ್‌ಟಾಪ್‌ನಲ್ಲಿ: ಸಂಪೂರ್ಣ ನಕಲಿಸಿ .QBW ಕಂಪನಿ ಫೈಲ್ ಮತ್ತು .TLG ಒಂದೇ ಜರ್ನಲ್ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಎರಡು ಬರಹ-ರಕ್ಷಿತ USB ಡ್ರೈವ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ವ್ಯವಹಾರ ಲಾಗ್ ಫೈಲ್.
ಹಂತ 4: 4-ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಫೈನಾನ್ಷಿಯಲ್ ರಿಕವರಿ ಸ್ಟ್ರಾಟಜಿ (ನಿಮ್ಮ ಕದ್ದ ಹಣವನ್ನು ಮರಳಿ ಪಡೆಯುವುದು)¶
$50,000 ಅಥವಾ $500,000 ದುರುಪಯೋಗವನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯುವುದು ಹಣವು ಶಾಶ್ವತವಾಗಿ ಹೋಗಿದೆ ಎಂದರ್ಥವಲ್ಲ. ಕಳ್ಳನು ಈಗಾಗಲೇ ಜೂಜಾಟ ಅಥವಾ ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಹಣವನ್ನು ಖರ್ಚು ಮಾಡಿದರೂ ಸಹ, ನಾಲ್ಕು ವಿಭಿನ್ನ ಕಾನೂನು ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸಿನ ಮಾರ್ಗಗಳ ಮೂಲಕ ಕದ್ದ ಹಣವನ್ನು ವ್ಯಾಪಾರಗಳು ಮರುಪಡೆಯುತ್ತವೆ.
ಟ್ರ್ಯಾಕ್ 1: ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಪರಾಧ ವಿಮೆ, ಉದ್ಯೋಗಿ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕತೆ ಕವರೇಜ್ ಮತ್ತು ಫಿಡೆಲಿಟಿ ಬಾಂಡ್‌ಗಳು¶
ಇಂದು ನಿಮ್ಮ ಸಂಪೂರ್ಣ ವಾಣಿಜ್ಯ ವಿಮಾ ಪಾಲಿಸಿ ಬೈಂಡರ್ ಅನ್ನು ಎಳೆಯಿರಿ: 1. ** ಸ್ವತಂತ್ರ ಅಪರಾಧ ನೀತಿಗಳು ಮತ್ತು "BOP / ಪ್ಯಾಕೇಜ್ ನೀತಿ" ಅನುಮೋದನೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ:** ನೀವು ಸ್ವತಂತ್ರ ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಪರಾಧ ನೀತಿ ಅಥವಾ ಫಿಡೆಲಿಟಿ ಬಾಂಡ್ ಅನ್ನು ಖರೀದಿಸದಿದ್ದರೂ ಸಹ, ಹೆಚ್ಚಿನ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಲೀಕರ ನೀತಿಗಳು (BOP) ಮತ್ತು ** ವಾಣಿಜ್ಯೋದ್ಯಮದಲ್ಲಿ ನಿರ್ಮಿಸಲಾದ "ನೌಕರ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕತೆ" ಕವರೇಜ್ ವಿಸ್ತರಣೆ ಆಂತರಿಕ ಉದ್ಯೋಗಿ ಕಳ್ಳತನಕ್ಕಾಗಿ ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತ ಕವರೇಜ್‌ನಲ್ಲಿ $10,000 ರಿಂದ $100,000+ ಅನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. 2. ** ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ "ಅನ್ವೇಷಣೆ" ಮತ್ತು "ನಷ್ಟದ ಪ್ರಮಾಣ ಪುರಾವೆ" ಗಡಿಯಾರಗಳನ್ನು ಗೌರವಿಸಿ:** - ಪ್ರಮಾಣಿತ ISO ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಪರಾಧದ ನಮೂನೆಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ (ಫಾರ್ಮ್ CR 00 21), ನೀವು ** ಪತ್ತೆಯಾದ ಮೇಲೆ ** ನಷ್ಟದ ಲಿಖಿತ ಸೂಚನೆಯನ್ನು ನೀಡಬೇಕು ಮತ್ತು ವಿವರವಾದ, ಐಟಂ ಮಾಡಿದ ನಷ್ಟದ ಪ್ರಮಾಣ 120 ದಿನಗಳಲ್ಲಿ (ಕೆಲವು ನೀತಿಗಳಿಗೆ 60 ಅಥವಾ 90 ದಿನಗಳ ಅಗತ್ಯವಿದೆ) ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೇಳಿಕೆಗಳು ಮತ್ತು ಆಡಿಟ್ ಲಾಗ್‌ಗಳ ಬೆಂಬಲದೊಂದಿಗೆ ಸಲ್ಲಿಸಬೇಕು. 3. ನೌಕರನಿಗೆ ಕೆಲಸ ಮಾಡಲು ಅವಕಾಶ ನೀಡುವ ಮೂಲಕ "ಪೂರ್ವ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕತೆ ಮುಕ್ತಾಯದ ಷರತ್ತು" ಅನ್ನು ಎಂದಿಗೂ ಪ್ರಚೋದಿಸಬೇಡಿ: - ಪ್ರತಿ ಫಿಡೆಲಿಟಿ ಬಾಂಡ್ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗಿ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕ ನೀತಿಯು ಕಬ್ಬಿಣದ ಹೊದಿಕೆಯ ಷರತ್ತನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ ಎಂದು ತಿಳಿಸುವ ** ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಉದ್ಯೋಗಿಗೆ ಕವರೇಜ್ ಅನ್ನು ಉದ್ಯೋಗದಾತನು ಆ ಉದ್ಯೋಗಿಯಿಂದ ಯಾವುದೇ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕ ಕೃತ್ಯವನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿದ ತಕ್ಷಣ ಕೊನೆಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. ನೀವು ಜನವರಿಯಲ್ಲಿ $500 ಕದಿಯುವ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಅನ್ನು ಹಿಡಿದರೆ, "ಅವರಿಗೆ ಎರಡನೇ ಅವಕಾಶ ನೀಡಿ," ಮತ್ತು ಅವರು ಜೂನ್‌ನಲ್ಲಿ \(120,000 ಕದಿಯುತ್ತಿದ್ದರೆ, ವಿಮಾ ಕಂಪನಿಯು ಜೂನ್ ಕಳ್ಳತನಕ್ಕಾಗಿ **\)0** ಅನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತದೆ ಏಕೆಂದರೆ ಜನವರಿಯಲ್ಲಿ ಕವರೇಜ್ ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ಕೊನೆಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. 4. ವಿಮಾದಾರರ ಒಪ್ಪಿಗೆಯಿಲ್ಲದೆ ಖಾಸಗಿ ಮರುಸ್ಥಾಪನೆಯ ಒಪ್ಪಂದಕ್ಕೆ ಎಂದಿಗೂ ಸಹಿ ಮಾಡಬೇಡಿ: ನಿಮ್ಮ ಅಪರಾಧ ವಿಮಾದಾರರಿಗೆ ತಿಳಿಸುವ ಮೊದಲು ಉದ್ಯೋಗಿಯೊಂದಿಗೆ ಬಿಡುಗಡೆ ಅಥವಾ ಮರುಪಾವತಿಯ ಪ್ರಾಮಿಸರಿ ನೋಟ್‌ಗೆ ಸಹಿ ಮಾಡಬೇಡಿ; ಹಾಗೆ ಮಾಡುವುದರಿಂದ ಕಳ್ಳನ ಮೇಲೆ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡಲು ವಿಮಾದಾರರ ಉಪಗ್ರಹ ಹಕ್ಕನ್ನು ದುರ್ಬಲಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಪಾಲಿಸಿ ಪಾವತಿಯನ್ನು ರದ್ದುಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.
ಟ್ರ್ಯಾಕ್ 2: ನಕಲಿ ಅಥವಾ ಬದಲಾದ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅನ್ನು ಒತ್ತಾಯಿಸುವುದು (UCC ಆರ್ಟಿಕಲ್ 3 ಮತ್ತು ಆರ್ಟಿಕಲ್ 4)¶
ನಿಮ್ಮ ಉದ್ಯೋಗಿ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕ ವಿಮಾ ಮಿತಿಯು ಕೇವಲ $25,000 ಆಗಿದ್ದರೆ, ಆದರೆ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಚೆಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ಸಹಿಯನ್ನು ನಕಲಿ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ, ಪಾವತಿಸುವವರ ಹೆಸರನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸುವ ಮೂಲಕ ಅಥವಾ ನಿಮ್ಮ ಕಂಪನಿಗೆ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಅವರ ಸ್ವಂತ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಖಾತೆಗೆ ಠೇವಣಿ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ $180,000 ಕದ್ದಿದ್ದರೆ ಏನು? ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ (ಮತ್ತು UK, ಕೆನಡಾ ಮತ್ತು ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾದಲ್ಲಿ ಸಮಾನಾಂತರ ಬಿಲ್‌ಗಳ-ವಿನಿಮಯ ಕಾನೂನುಗಳು) ಏಕರೂಪದ ವಾಣಿಜ್ಯ ಕೋಡ್ (UCC ಲೇಖನಗಳು 3 ಮತ್ತು 4) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ಗಡುವುಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟು ಖೋಟಾ ಅಥವಾ ಸರಿಯಾಗಿ ಅನುಮೋದಿಸಲಾದ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ಶಾಸನಬದ್ಧ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತವೆ:
- 30-ದಿನದ "ಅದೇ ತಪ್ಪುಗಾರ / ಪುನರಾವರ್ತಕ ನಿಯಮ" (UCC § 4-406(d)(2)):
- UCC § 4-406 ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಮ್ಮ ಮಾಸಿಕ ಹೇಳಿಕೆಯನ್ನು ಚೆಕ್ ಚಿತ್ರಗಳೊಂದಿಗೆ ಕಳುಹಿಸಿದಾಗ, ಅದನ್ನು ತ್ವರಿತವಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಲು ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ಅನಧಿಕೃತ ಸಹಿ ಅಥವಾ ಬದಲಾವಣೆಯನ್ನು 30 ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ವರದಿ ಮಾಡಲು ನೀವು ಕರ್ತವ್ಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತೀರಿ (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ವಾಣಿಜ್ಯ ಠೇವಣಿ ಒಪ್ಪಂದಗಳಲ್ಲಿ 14 ಅಥವಾ 30 ದಿನಗಳವರೆಗೆ ಸಂಕ್ಷಿಪ್ತಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ).
- ಅದೇ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ 12 ತಿಂಗಳುಗಳಲ್ಲಿ 12 ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ನಕಲಿ ಮಾಡಿದರೆ ಮತ್ತು ನೀವು ಅದನ್ನು ತಿಂಗಳ 12 ರಲ್ಲಿ ಮಾತ್ರ ಹಿಡಿದಿದ್ದರೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ "ರಿಪೀಟರ್ ನಿಯಮ" ಅಡಿಯಲ್ಲಿ 2 ರಿಂದ 11 ತಿಂಗಳವರೆಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ನಿರಾಕರಿಸಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸುತ್ತದೆ; ಹೇಗಿದ್ದರೂ, ಇತ್ತೀಚಿನ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್ ಸೈಕಲ್‌ನಲ್ಲಿ (ಕಳೆದ 30 ದಿನಗಳು) ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗೊಳಿಸಿದ 100 ಪ್ರತಿಶತ ನಕಲಿ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ನೀವು ಇನ್ನೂ ಮರುಪಡೆಯಬಹುದು, ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ವಕೀಲರು ಡಿಪಾಸಿಟರಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಬಹುದು, ಅಲ್ಲಿ ಕಳ್ಳನು ಸಾಮಾನ್ಯ ಕಾಳಜಿಯನ್ನು ಚಲಾಯಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ ಅಥವಾ ಉಲ್ಲಂಘಿಸಿದರೆ **UCC § 4-6 ಉದ್ಯೋಗಿಯು ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗೆ "ನಿಮ್ಮ ಕಾರ್ಪೊರೇಷನ್ ಇಂಕ್." ಗೆ ಪಾವತಿಸಬೇಕು).
- ** ಅನ್ವೇಷಣೆಯ 24 ಗಂಟೆಗಳ ಒಳಗೆ ಔಪಚಾರಿಕ ಲಿಖಿತ "ಫೋರ್ಜರಿ / ಅನಧಿಕೃತ ಅನುಮೋದನೆ ಮತ್ತು ಮರು-ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗೆ ಬೇಡಿಕೆ" ಸೂಚನೆಯನ್ನು ನೀಡಿ:**
- ನಿಮ್ಮ ಅಟಾರ್ನಿ ನಿಮ್ಮ ಕಾರ್ಯಾಚರಣಾ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮತ್ತು ಕದ್ದ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸಿದ ಡಿಪಾಸಿಟರಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಎರಡರಲ್ಲೂ ಪ್ರತಿ ಚೆಕ್ ಸಂಖ್ಯೆ, ದಿನಾಂಕ ಮತ್ತು ಮೊತ್ತವನ್ನು ಪಟ್ಟಿ ಮಾಡುವ ಫೋರ್ಜರಿ / ಅನಧಿಕೃತ ACH ನ ಪ್ರಮಾಣ ಪತ್ರವನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಿ.
ಟ್ರ್ಯಾಕ್ 3: ಸಿವಿಲ್ ಅಸೆಟ್ ಫ್ರೀಜ್ (TRO / ರಿಟ್ ಆಫ್ ಲಗತ್ತು) ಮತ್ತು ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಮರುಪಾವತಿ¶
- ** ಕಡ್ಡಾಯ ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಮರುಸ್ಥಾಪನೆಗಾಗಿ ಪೊಲೀಸ್ / ಎಫ್‌ಬಿಐ ವರದಿಯನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವುದು:**
- ನಿಮ್ಮ ಸ್ಥಳೀಯ ಪೊಲೀಸ್ ಫೈನಾನ್ಷಿಯಲ್ ಕ್ರೈಮ್ಸ್ / ವೈಟ್-ಕಾಲರ್ ಡಿಟೆಕ್ಟ್ ಇಂಟರ್‌ನೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಫೊರೆನ್ಸಿಕ್ ಫ್ರಾಡ್ ರೆಫರಲ್ ಬೈಂಡರ್ (2-ಪುಟ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ಸಾರಾಂಶ, ಸಾರಾಂಶ ಸ್ಪ್ರೆಡ್‌ಶೀಟ್ ಮತ್ತು ನಕಲಿ ಚೆಕ್‌ಗಳು/ACH ಲಾಗ್‌ಗಳ ನಕಲುಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ನಿಮ್ಮ CFE ಮತ್ತು ವಕೀಲರಿಂದ ಸಿದ್ಧಪಡಿಸಲಾಗಿದೆ) ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಿ.
ic3.gov) (ತಂತಿ/ACH ವಂಚನೆಗಾಗಿ), ಅಥವಾ UK ನಲ್ಲಿ ಆಕ್ಷನ್ ಫ್ರಾಡ್. - ಪ್ರಾಸಿಕ್ಯೂಟರ್ ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಕನ್ವಿಕ್ಷನ್ ಅಥವಾ ದುರುಪಯೋಗಕ್ಕಾಗಿ ಮನವಿ ಒಪ್ಪಂದವನ್ನು ಪಡೆದುಕೊಂಡಾಗ, ನ್ಯಾಯಾಧೀಶರು ಕಡ್ಡಾಯ ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ರಿಸ್ಟಿಟ್ಯೂಷನ್ ಆರ್ಡರ್ (18 U.S.C. § 3663A ಅಥವಾ ರಾಜ್ಯ ಕಾನೂನುಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ) ವೈಯಕ್ತಿಕ ದಿವಾಳಿತನದಲ್ಲಿ ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ (ಪ್ರಮಾಣಿತ-ನಾಗರಿಕ ಒಪ್ಪಂದದ ಸಾಲಕ್ಕಿಂತ ಭಿನ್ನವಾಗಿ)
- ** ಪೂರ್ವ-ತೀರ್ಪಿನ ರಿಟ್ ಆಫ್ ಲಗತ್ತು / ಮಾರೆವಾ ಫ್ರೀಜಿಂಗ್ ತಡೆಯಾಜ್ಞೆ (ಕಳ್ಳನು ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಅಥವಾ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ):**
- ದುರುಪಯೋಗ ಮಾಡುವವರು ನಿಮ್ಮ ಕಂಪನಿಯ ಕದ್ದ ಹಣವನ್ನು ಮನೆ ಖರೀದಿಸಲು, ಅವರ ವಸತಿ ಅಡಮಾನವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು, ಐಷಾರಾಮಿ ವಾಹನಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ಅಥವಾ ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಖಾತೆಗೆ ನಿಧಿಯನ್ನು ಬಳಸಿದರೆ, ನಿಮ್ಮ ವ್ಯಾಜ್ಯ ವಕೀಲರು ಪರಿವರ್ತನೆ, ವಿಶ್ವಾಸನೀಯ ಕರ್ತವ್ಯದ ಉಲ್ಲಂಘನೆ, ವಂಚನೆ ಮತ್ತು ರಚನಾತ್ಮಕ ಟ್ರಸ್ಟ್‌ಗೆ ತುರ್ತು ಸಿವಿಲ್ ದೂರನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಬಹುದು. ಲಗತ್ತು ಮತ್ತು ಅವರ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ವಿರುದ್ಧದ ಪೆಂಡೆನ್ಸಿ ಆಫ್ ಆಕ್ಷನ್ (ಲಿಸ್ ಪೆಂಡೆನ್ಸ್) (ಅಥವಾ ಯುಕೆ/ಕೆನಡಾ/ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾದಲ್ಲಿ ಮಾರೆವಾ ಫ್ರೀಜಿಂಗ್ ಆರ್ಡರ್) ಆದ್ದರಿಂದ ಅವರು ನಿಮ್ಮ ಕದ್ದ ನಗದಿನಿಂದ ಖರೀದಿಸಿದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಲು ಅಥವಾ ಮರುಹಣಕಾಸು ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ.
ಟ್ರ್ಯಾಕ್ 4: ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರ ಮರುಪಡೆಯುವಿಕೆ (ಐಆರ್‌ಎಸ್ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಹಿಮ್ಮೆಟ್ಟಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಕಳ್ಳತನದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸುವುದು)¶
- ** "ಘೋಸ್ಟ್ ಪೇರೋಲ್" ನಲ್ಲಿ ಪಾವತಿಸಿದ ಉದ್ಯೋಗದಾತ / ಉದ್ಯೋಗಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಮರುಪಡೆಯುವುದು:**
- ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ತಮ್ಮದೇ ಆದ ಸಂಬಳವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಿದರೆ ಅಥವಾ ನಿಮ್ಮ ವೇತನದಾರರ ಪ್ರೊಸೆಸರ್ ಮೂಲಕ ನಕಲಿ "ಪ್ರೇತ ಉದ್ಯೋಗಿ"ಗೆ ಪಾವತಿಸಿದರೆ, ನಿಮ್ಮ ಕಂಪನಿಯು ಆ ಕದ್ದ ವೇತನದ ಮೇಲೆ 7.65% ಉದ್ಯೋಗದಾತ FICA (ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್), FUTA, SUTA ಮತ್ತು ಕಾರ್ಮಿಕರ ಪರಿಹಾರದ ಪ್ರೀಮಿಯಂಗಳನ್ನು ಹೆಚ್ಚು ಪಾವತಿಸಿದೆ.
- IRS ಫಾರ್ಮ್ 941-X (ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಮಾಡಿದ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಅಥವಾ ಮರುಪಾವತಿಗಾಗಿ ಕ್ಲೈಮ್) ಮತ್ತು ಫಾರ್ಮ್ W-2c ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಲು ನಿಮ್ಮ CPA ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರಿಗೆ ಸೂಚಿಸಿ 1099-MISC** (ಅಥವಾ ವಂಚಿಸಿದ ಹಣವನ್ನು IRS ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಇನ್ವೆಸ್ಟಿಗೇಶನ್ ವಿಭಾಗಕ್ಕೆ ವರದಿ ಮಾಡುವುದು, ಜೇಮ್ಸ್ ವಿರುದ್ಧ ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್, 366 U.S. 213 ರ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಳ್ಳನಿಗೆ 100 ಪ್ರತಿಶತ ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯವಾಗಿದೆ).
- ** ನಿಮ್ಮ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನಲ್ಲಿ (IRC § 165) ಚೇತರಿಸಿಕೊಳ್ಳದ ವ್ಯಾಪಾರದ ದುರುಪಯೋಗದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸುವುದು:**
- 2017 ರಲ್ಲಿ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಕಳ್ಳತನದ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ನಿರ್ಬಂಧಿಸಲಾಗಿದ್ದರೂ, ವ್ಯಾಪಾರ ಕಳ್ಳತನ ಮತ್ತು ದುರುಪಯೋಗದ ನಷ್ಟಗಳು ಆಂತರಿಕ ಕಂದಾಯ ಸಂಹಿತೆ ಸೆಕ್ಷನ್ 165(ಎ) ಮತ್ತು (ಇ) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ 100 ಪ್ರತಿಶತ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಯಾಗಿ ಉಳಿದಿವೆ ಬಿಲ್.
ಹಂತ 5: ಮಾನನಷ್ಟ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡದೆ ಅಮಾನತು ಅಥವಾ ಮುಕ್ತಾಯ ಸಭೆಯನ್ನು ಹೇಗೆ ನಡೆಸುವುದು¶
ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳು ಮತ್ತು IT ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು 100 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಲಾಕ್‌ಡೌನ್ ಆಗಿರುವಾಗ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ವಕೀಲರು ಉದ್ಯೋಗಿಯನ್ನು ಅಮಾನತುಗೊಳಿಸಲು ಅಥವಾ ವಜಾಗೊಳಿಸಲು ಹಸಿರು ನಿಶಾನೆ ತೋರಿಸುತ್ತಾರೆ: 1. ಸಹೋದ್ಯೋಗಿಗಳ ಮುಂದೆ ನೌಕರನನ್ನು "ಕಳ್ಳತನ" ಅಥವಾ "ಕಳ್ಳನಾಗಿದ್ದಾನೆ" ಎಂದು ಎಂದಿಗೂ ಆರೋಪಿಸಬೇಡಿ: ಸಿಬ್ಬಂದಿ, ಮಾರಾಟಗಾರರು ಅಥವಾ ಗ್ರಾಹಕರ ಮುಂದೆ ನೌಕರನನ್ನು ಕಳ್ಳ ಎಂದು ಸಾರ್ವಜನಿಕವಾಗಿ ಕರೆಯುವುದು (ಅಥವಾ ಕಂಪನಿಯಾದ್ಯಂತ ಸ್ಲಾಕ್ ಸಂದೇಶವನ್ನು ಕಳುಹಿಸುವುದು " ಜೇನ್ ಅನ್ನು ದುರುಪಯೋಗಪಡಿಸಿಕೊಂಡಿದ್ದರಿಂದ ವಜಾ ಮಾಡಲಾಗಿದೆ") P ಸೀಲಿಂಗ್‌ಗೆ ಪ್ರತಿಯಾಗಿ ಜೈಲುವಾಸ** (ವಿಚಾರಣೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ನೀವು ಕಚೇರಿಯ ಬಾಗಿಲನ್ನು ನಿರ್ಬಂಧಿಸಿದರೆ). 2. ಸಣ್ಣ, ತಟಸ್ಥ, ಸಾಕ್ಷಿಯ ಅಮಾನತು/ಮುಕ್ತಾಯ ಸ್ಕ್ರಿಪ್ಟ್ ಬಳಸಿ: - ಒಬ್ಬ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ಮತ್ತು ಒಬ್ಬ ಮಾನವ ಸಂಪನ್ಮೂಲ/ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಾಕ್ಷಿಯನ್ನು ಭೇಟಿ ಮಾಡಿ (ಅಥವಾ ರಿಮೋಟ್ ಆಗಿದ್ದರೆ ರೆಕಾರ್ಡ್ ಮಾಡಿದ ವೀಡಿಯೊ ಕರೆ ಮೂಲಕ). - ಶಾಂತವಾಗಿ ಹೇಳು: *"ನಾವು ಪ್ರಸ್ತುತ ಬಾಹ್ಯ ಲೆಕ್ಕ ಪರಿಶೋಧಕರು ಮತ್ತು ಕಾನೂನು ಸಲಹೆಗಾರರಿಂದ ಪರಿಶೀಲನೆಯಲ್ಲಿರುವ ಹಣಕಾಸು ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ಅಕ್ರಮಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸಿದ್ದೇವೆ. ತಕ್ಷಣವೇ ಜಾರಿಗೆ ಬರುವಂತೆ, ನಿಮ್ಮ ಸಿಸ್ಟಂ ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಅಮಾನತುಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಉದ್ಯೋಗವನ್ನು [ಕಾರಣಕ್ಕಾಗಿ ಕೊನೆಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ / ಆಡಳಿತಾತ್ಮಕ ರಜೆಗೆ ಇರಿಸಲಾಗಿದೆ]. ನಿಮ್ಮ ಕಂಪನಿಯ ಕೀಗಳು ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಡ್ಜ್‌ಗೆ ರಶೀದಿ ಇಲ್ಲಿದೆ; ನಿಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಡೆಸ್ಕ್ ಐಟಂಗಳನ್ನು ನಾವು ನಾಳೆ ಬಾಕ್ಸ್ ಮತ್ತು ಕೊರಿಯರ್ ಮಾಡುತ್ತೇವೆ."
ಪ್ರಾದೇಶಿಕ ತುರ್ತು ಸಂಖ್ಯೆಗಳು ಮತ್ತು ಏಜೆನ್ಸಿ ಪ್ರೋಟೋಕಾಲ್‌ಗಳು¶
| ದೇಶ / ಪ್ರದೇಶ | ತುರ್ತು ಪೊಲೀಸ್ ರವಾನೆ (ಆನ್-ಸೈಟ್ ಬೆದರಿಕೆ) | ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವೈಟ್-ಕಾಲರ್ / ಸೈಬರ್ ವಂಚನೆ ವರದಿ ಮಾಡುವ ಪೋರ್ಟಲ್ | ಶಾಸನಬದ್ಧ ಪರಿಶೀಲನೆ / ವೈರ್ ವಂಚನೆ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಮರುಪಡೆಯುವಿಕೆ ಚೌಕಟ್ಟುಗಳು |
|---|---|---|---|
| ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ | 911 | FBI IC3 (ic3.gov), ಯು.ಎಸ್. ರಹಸ್ಯ ಸೇವೆ ಫೀಲ್ಡ್ ಆಫೀಸ್, & IRS ಫಾರ್ಮ್ 3949-A |
UCC ಲೇಖನಗಳು 3, 4, & 4A (ಚೆಕ್/ವೈರ್ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ), NACHA ನಿಯಮಗಳು, & IRC § 165(e) ಕಳ್ಳತನದ ನಷ್ಟ ಕಡಿತ |
| ಕೆನಡಾ | 911 | ಕೆನಡಿಯನ್ ಆಂಟಿ-ಫ್ರಾಡ್ ಸೆಂಟರ್ (CAFC) (antifraudcentre-centreantifraude.ca / 1-888-495-8501) & ಸ್ಥಳೀಯ ಪೊಲೀಸ್ ಆರ್ಥಿಕ ಅಪರಾಧಗಳು |
** ವಿನಿಮಯ ಕಾಯಿದೆಯ ಮಸೂದೆಗಳು (R.S.C., 1985, c. B-4)** & ಪಾವತಿಗಳು ಕೆನಡಾ ನಿಯಮ A4 |
| ಯುನೈಟೆಡ್ ಕಿಂಗ್‌ಡಮ್ | 999 ಅಥವಾ 112 | ಕ್ರಿಯೆ ವಂಚನೆ (actionfraud.police.uk / 0300 123 2040) & CIFAS ಆಂತರಿಕ ವಂಚನೆ ಡೇಟಾಬೇಸ್ |
ವಂಚನೆ ಕಾಯಿದೆ 2006 (ವಿಭಾಗ 4: ಸ್ಥಾನದ ದುರುಪಯೋಗದಿಂದ ವಂಚನೆ), ವಿನಿಮಯ ಕಾಯಿದೆ 1882 ಮಸೂದೆಗಳು, & ಹೈಕೋರ್ಟ್ ಮಾರೆವಾ ಘನೀಕರಿಸುವ ತಡೆಯಾಜ್ಞೆ |
| ಯುರೋಪಿಯನ್ ಯೂನಿಯನ್ | 112 | ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಪೊಲೀಸ್ ಆರ್ಥಿಕ ಅಪರಾಧಗಳ ಘಟಕಗಳು (ಉದಾ., ಫ್ರಾನ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ BRDE, ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ LKA Wirtschaftscriminalität) | PSD2 (ನಿರ್ದೇಶನ 2015/2366) ಅನಧಿಕೃತ ಪಾವತಿ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ & SEPA ನೇರ ಡೆಬಿಟ್ 8-ವಾರ / 13-ತಿಂಗಳ ಮರುಪಾವತಿ ನಿಯಮಗಳು |
| ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾ ಮತ್ತು ನ್ಯೂಜಿಲೆಂಡ್ | 000 (AU) / 111 (NZ) | ವರದಿ ಸೈಬರ್ (cyber.gov.au) / ರಾಜ್ಯ ಪೊಲೀಸ್ ವಂಚನೆ ಸ್ಕ್ವಾಡ್‌ಗಳು / ಗಂಭೀರ ವಂಚನೆ ಕಚೇರಿ (NZ) |
ಚೆಕ್ ಆಕ್ಟ್ 1986 (Cth), ePayments ಕೋಡ್, & ATO ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಗಳು |
ಪದೇ ಪದೇ ಕೇಳಲಾಗುವ ಪ್ರಶ್ನೆಗಳು¶
ನಾನು ಗಮನಿಸಿದ ವಿಲಕ್ಷಣ $3,500 ಮಾರಾಟಗಾರರ ಪಾವತಿಯನ್ನು ವಿವರಿಸಲು ನಾನು ತಕ್ಷಣ ನನ್ನ ಬುಕ್‌ಕೀಪರ್‌ಗೆ ಏಕೆ ಕೇಳಬಾರದು?¶
ಏಕೆಂದರೆ 95 ಪ್ರತಿಶತ ದುರುಪಯೋಗ ಪ್ರಕರಣಗಳಲ್ಲಿ, ನೀವು ಈಗಷ್ಟೇ ಗುರುತಿಸಿರುವ ಒಂದೇ ಒಂದು ವಿಲಕ್ಷಣ ವಹಿವಾಟು ಹೆಚ್ಚು ದೊಡ್ಡ ಮಂಜುಗಡ್ಡೆಯ ತುದಿಯಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ನೀವು ಅದರ ಬಗ್ಗೆ ಮುಗ್ಧವಾಗಿ ಧ್ವನಿಸುವ ಪ್ರಶ್ನೆಯನ್ನು ಕೇಳಿದಾಗ, ಅವರು ಸಿಕ್ಕಿಬಿದ್ದಿದ್ದಾರೆ ಎಂದು ಬುಕ್‌ಕೀಪರ್‌ಗೆ ತಿಳಿಯುತ್ತದೆ. ನೀವು ಅವರ ಕಛೇರಿಯಿಂದ ಹೊರನಡೆದ ಕೆಲವೇ ನಿಮಿಷಗಳಲ್ಲಿ, ಎಚ್ಚರಗೊಂಡ ದುರುಪಯೋಗ ಮಾಡುವವರು ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಪೋರ್ಟಲ್‌ಗೆ ಲಾಗ್ ಇನ್ ಮಾಡಿ ಉಳಿದ ಹಣವನ್ನು ಹೊರಹಾಕುತ್ತಾರೆ, ಕ್ವಿಕ್‌ಬುಕ್ಸ್/ಇಆರ್‌ಪಿಗೆ ಲಾಗ್ ಇನ್ ಮಾಡಿ ರಿಜಿಸ್ಟರ್‌ನಲ್ಲಿರುವ ಐತಿಹಾಸಿಕ ಪೇಯೀ ಹೆಸರುಗಳನ್ನು ಅಳಿಸಿ ಅಥವಾ ಬದಲಾಯಿಸುತ್ತಾರೆ, ಅವರ ಬ್ರೌಸರ್ ಇತಿಹಾಸ ಮತ್ತು ಹಾರ್ಡ್ ಡ್ರೈವ್ ಅಳಿಸಿಹಾಕುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಪೇಪರ್ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳನ್ನು ನಾಶಪಡಿಸುತ್ತಾರೆ. ಯಾವಾಗಲೂ ನಿಮ್ಮ ಕಚ್ಚಾ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್‌ಗಳು, ತೆರವುಗೊಳಿಸಿದ ಚೆಕ್ ಚಿತ್ರಗಳು ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆ ಲಾಗ್‌ಗಳನ್ನು ಮೌನವಾಗಿ **ಮೊದಲು** ರಫ್ತು ಮಾಡಿ ಮತ್ತು ಒಂದೇ ಪ್ರಶ್ನೆಯನ್ನು ಕೇಳುವ ಮೊದಲು ** ಅವರ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮತ್ತು ಐಟಿ ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಲಾಕ್ ಮಾಡಿ.
2 ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಕದ್ದ ಹಣವನ್ನು ಹಿಂದಿರುಗಿಸಲು ನಾನು ಉದ್ಯೋಗಿಗೆ ಪ್ರಾಮಿಸರಿ ನೋಟ್‌ಗೆ ಸಹಿ ಹಾಕಲು ಅವಕಾಶ ನೀಡಿದರೆ, ಅದು ನನ್ನ ವಿಮಾ ಕ್ಲೈಮ್ ಅನ್ನು ಏಕೆ ಹಾಳು ಮಾಡುತ್ತದೆ?¶
ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಪರಾಧ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗಿಗಳ ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕತೆ (ಫಿಡೆಲಿಟಿ ಬಾಂಡ್) ವಿಮಾ ಪಾಲಿಸಿಗಳು ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾಗಿ **ನೇರ ಕಳ್ಳತನದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು**, ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಮಾಡಿದ ನಾಗರಿಕ ಸಾಲಗಳಲ್ಲ, ಮತ್ತು ವಿಮಾದಾರರ ಕಾನೂನು ಹಕ್ಕನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿರುತ್ತವೆ **ಸಬ್ರಗೇಶನ್** (ಕಳ್ಳನ ಮೇಲೆ ಪೂರ್ಣ ಪ್ರಮಾಣದ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡಲು ನಿಮ್ಮ ಬೂಟುಗಳಲ್ಲಿ ಹೆಜ್ಜೆ ಹಾಕುವುದು). ನಿಮ್ಮ ವಿಮಾ ಕಂಪನಿಯ ಪೂರ್ವ ಲಿಖಿತ ಒಪ್ಪಿಗೆಯಿಲ್ಲದೆ ನೀವು ಖಾಸಗಿಯಾಗಿ ಮರುಪಾವತಿ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಮಾತುಕತೆ ನಡೆಸಿದರೆ ಅಥವಾ ಉದ್ಯೋಗಿಯಿಂದ ಪ್ರಾಮಿಸರಿ ನೋಟ್ ಅನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸಿದರೆ, ನ್ಯಾಯಾಲಯಗಳು ಮತ್ತು ವಿಮಾದಾರರು ನಿಯಮಿತವಾಗಿ ನೀವು (ಎ) **ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಕಳ್ಳತನದ ನಷ್ಟವನ್ನು ವಿಮೆ ಮಾಡದ ನಾಗರಿಕ ಒಪ್ಪಂದದ ಸಾಲವಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಿದ್ದೀರಿ**, ಮತ್ತು (ಬಿ) **ವಿಮೆದಾರರ ಸಂಪೂರ್ಣ ಹಕ್ಕುಗಳನ್ನು ಉಲ್ಲಂಘಿಸಿದಾಗ ನಿಮ್ಮ ವಿಮಾದಾರರ ಹಕ್ಕುಗಳನ್ನು ಉಲ್ಲಂಘಿಸಿ ಪಾವತಿಸಿ. ಎರಡು ಸಣ್ಣ ಪಾವತಿಗಳನ್ನು ಮಾಡಿದ ನಂತರ ಡೀಫಾಲ್ಟ್.
ನಮ್ಮ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ನನ್ನ ಸಹಿಯನ್ನು ನಕಲಿ ಮಾಡಿದ ಅಥವಾ ಅವರ ಸ್ವಂತ ಖಾತೆಗೆ ಕಂಪನಿಯ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಠೇವಣಿ ಮಾಡಿದ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅನ್ನು ಒತ್ತಾಯಿಸಬಹುದೇ?¶
ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಹೌದು, ನೀವು ಪತ್ತೆಯಾದ ತಕ್ಷಣ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸಿದರೆ. **ಯೂನಿಫಾರ್ಮ್ ಕಮರ್ಷಿಯಲ್ ಕೋಡ್ (UCC) § 4-401 ಮತ್ತು § 4-406** ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, "ಸರಿಯಾಗಿ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ" ಐಟಂಗಳಿಗೆ ಮಾತ್ರ ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಮ್ಮ ಖಾತೆಗೆ ಶುಲ್ಕ ವಿಧಿಸಬಹುದು. **UCC § 4-406(d)(2) 30-ದಿನಗಳ ಪುನರಾವರ್ತಕ ನಿಯಮ** ಮೊದಲ ಫೋರ್ಜರಿ ನಂತರ ಮಾಸಿಕ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್‌ಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ ದೀರ್ಘ ಸ್ಟ್ರಿಂಗ್ ಖೋಟಾ ಚೆಕ್‌ಗಳಿಗಾಗಿ ನಿಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಮೇಲೆ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡುವ ನಿಮ್ಮ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಮಿತಿಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ, ನೀವು ಇನ್ನೂ ಬೇಡಿಕೆ ಸಲ್ಲಿಸಬಹುದು **ಇತ್ತೀಚೆಗಿನ ಎಲ್ಲಾ ಚೆಕ್‌ಗಳಿಗೆ* 1 ವರ್ಷದೊಳಗೆ ಪಾವತಿಸಲಾಗಿದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯ ಆರೈಕೆಯನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಿಫಲವಾಗಿದೆ). **UCC § 3-405 ಮತ್ತು § 3-420** ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, ನಿಮ್ಮ ನಿಗಮಕ್ಕೆ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ ಚೆಕ್‌ಗಳನ್ನು ನೇರವಾಗಿ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗೆ ಠೇವಣಿ ಮಾಡಲು ಉದ್ಯೋಗಿಗೆ ಅವಕಾಶ ನೀಡಿದರೆ ಕಳ್ಳನ ಸ್ವಂತ ಬ್ಯಾಂಕ್ (ಡಿಪಾಸಿಟರಿ ಬ್ಯಾಂಕ್) ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ಪರಿವರ್ತನೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಎದುರಿಸುತ್ತದೆ.
ಕಂಪನಿಯಿಂದ ಕದ್ದ ಹಣವನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ನಾನು ಉದ್ಯೋಗಿಯ ಅಂತಿಮ ವೇತನವನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಬಹುದೇ?¶
**ಉದ್ಯೋಗ ಸಲಹೆಗಾರರನ್ನು ಮೊದಲು ಪರಿಶೀಲಿಸದೆಯೇ ಉದ್ಯೋಗಿಯ ಅಂತಿಮ ಗಳಿಸಿದ ವೇತನವನ್ನು ಏಕಪಕ್ಷೀಯವಾಗಿ ತಡೆಹಿಡಿಯಬೇಡಿ ಅಥವಾ ಅವರ ವೇತನದ ಚೆಕ್ ಅನ್ನು ಶಾಸನಬದ್ಧ ಕನಿಷ್ಠಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬೇಡಿ.** ಅನೇಕ U.S. ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿ (ಉದಾಹರಣೆಗೆ ಲೇಬರ್ ಕೋಡ್ § 203 ಮತ್ತು § 221 ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕ್ಯಾಲಿಫೋರ್ನಿಯಾ ಮತ್ತು 221, ನ್ಯೂಯಾರ್ಕ್, ಮತ್ತು Massachusetts EmKy1*9 Act 13**), ಮತ್ತು ಕೆನಡಾ, ಉದ್ಯೋಗಿಯ ಅಂತಿಮ ವೇತನದಿಂದ ಸ್ವಯಂ-ಸಹಾಯ ಕಡಿತವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವುದು (ಅವರು ನಿಮ್ಮಿಂದ ಕದ್ದಿದ್ದಾರೆ ಎಂಬುದಕ್ಕೆ ನೀವು ವೀಡಿಯೊ ಅಥವಾ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಪುರಾವೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೂ ಸಹ) ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ **ವೇತನ ಮತ್ತು ಗಂಟೆಯ ಉಲ್ಲಂಘನೆ** ಇದು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತ **ವೇಟಿಂಗ್-ಟೈಮ್ ಪೆನಾಲ್ಟಿಗಳು, ಟ್ರಿಪಲ್ ಡ್ಯಾಮೇಜ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಕಡ್ಡಾಯ ಶುಲ್ಕ* ಫಿರ್ಯಾದಿ* ಅನ್ನು ಪ್ರಚೋದಿಸುತ್ತದೆ. ಬ್ಯಾಂಕ್ ರೀಕಾಲ್ ಅಥವಾ ಸಿವಿಲ್ ಕೋರ್ಟ್ ಅಟ್ಯಾಚ್‌ಮೆಂಟ್ ಮೂಲಕ ಕದ್ದ ಹಣವನ್ನು ತಕ್ಷಣವೇ ಫ್ರೀಜ್ ಮಾಡುವಾಗ ವಕೀಲರ ನಿರ್ದೇಶನದಂತೆ ಅಂತಿಮ ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ವೇತನವನ್ನು ಪಾವತಿಸಿ.
ACH ಮೂಲಕ ತಮ್ಮ ಬಿಲ್‌ಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ನಮ್ಮ ಕಂಪನಿಯ ಬ್ಯಾಂಕ್ ರೂಟಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಬಳಸುವುದರಿಂದ ವಜಾಗೊಂಡ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಅನ್ನು ನಾನು ಹೇಗೆ ಶಾಶ್ವತವಾಗಿ ನಿಲ್ಲಿಸುವುದು?¶
ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಅನ್ನು ವಜಾ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ಅವರ ಆನ್‌ಲೈನ್ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಲಾಗಿನ್ ಅನ್ನು ಅಳಿಸುವುದು **ಅಂಕಿಯ ರೂಟಿಂಗ್ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಟೈಪ್ ಮಾಡುವುದನ್ನು ತಡೆಯುವುದಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಬಾಹ್ಯ **ACH ಡೆಬಿಟ್** ಮೂಲಕ ಹಣವನ್ನು ಹೊರತೆಗೆಯಲು American Express, PayPal, ಅಥವಾ Venmo ನಲ್ಲಿ ಖಾತೆ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತದೆ. ನೀವು ಇಂದು ನಿಮ್ಮ ವಾಣಿಜ್ಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗೆ ಕರೆ ಮಾಡಬೇಕು ಮತ್ತು ಎರಡು ಕೆಲಸಗಳಲ್ಲಿ ಒಂದನ್ನು ಮಾಡಬೇಕು: (1) ನಿಮ್ಮ ತಪಾಸಣೆ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ **ACH ಧನಾತ್ಮಕ ಪಾವತಿ / ACH ಡೆಬಿಟ್ ಬ್ಲಾಕ್** ಅನ್ನು ಸಕ್ರಿಯಗೊಳಿಸಿ (ಮಾರಾಟಗಾರರ 10-ಅಂಕಿಯ **ACH ಕಂಪನಿ ಐಡಿ** ನಿಮ್ಮ ಪೂರ್ವ-ಅನುಮೋದಿತ ಅನುಮತಿಪಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ ಇಲ್ಲದಿದ್ದರೆ ಅದು ಯಾವುದೇ ಒಳಬರುವ ACH ಡೆಬಿಟ್ ಅನ್ನು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ಬೌನ್ಸ್ ಮಾಡುತ್ತದೆ), ಅಥವಾ **n2* ಖಾತೆಯನ್ನು ತೆರೆಯಿರಿ 30-ದಿನಗಳ ಪರಿವರ್ತನೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ **ಪೋಸ್ಟ್-ನೋ-ಡೆಬಿಟ್‌ಗಳಿಗೆ (ಡಿಪಾಸಿಟ್‌ಗಳು ಮಾತ್ರ)** ಖಾತೆಗೆ ರಾಜಿ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಲಾಗಿದೆ.
ಯಾವ 3 ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳು ಭವಿಷ್ಯದ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಅನ್ನು ಮತ್ತೆ ದುರುಪಯೋಗಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳದಂತೆ ತಡೆಯುತ್ತದೆ?¶
ನೀವು ಕೇವಲ ಒಬ್ಬ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಅನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ 5-ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಕಂಪನಿಯಲ್ಲಿಯೂ ಸಹ, ಮೂರು ಸರಳ ನಿಯಮಗಳು 95 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಔದ್ಯೋಗಿಕ ವಂಚನೆಯನ್ನು ನಿವಾರಿಸುತ್ತದೆ: (1) **ತೆರೆಯದ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್ ನಿಯಮ**: ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಲೀಕರು (ಎಂದಿಗೂ ಬುಕ್ಕೀಪರ್) ಕಚ್ಚಾ ಮಾಸಿಕ PDF ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸ್ಟೇಟ್‌ಮೆಂಟ್ ಅನ್ನು ಡೌನ್‌ಲೋಡ್ ಮಾಡಬೇಕು **ಮುಂಭಾಗ ಮತ್ತು ಹಿಂದೆ ತೆರವುಗೊಳಿಸಿದ ಚೆಕ್ 1 ನಿಮಿಷಗಳು. ಪ್ರತಿ ತಿಂಗಳ 1 ನೇ; (2) **ಎಲ್ಲ ACH ಗಳು, ವೈರ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರ ಮಾರಾಟಗಾರರ ಬದಲಾವಣೆಗಳ ಮೇಲೆ ಡ್ಯುಯಲ್ ಕಂಟ್ರೋಲ್ (ಎರಡು ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಅನುಮೋದನೆ)**: ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅನ್ನು ಕಾನ್ಫಿಗರ್ ಮಾಡಿ ಇದರಿಂದ ಬುಕ್ಕೀಪರ್ ಪಾವತಿ ಬ್ಯಾಚ್ ಅನ್ನು *ಹಂತ* ಮಾಡಬಹುದು, ಆದರೆ ಒಂದು ಡಾಲರ್ ಚಲಿಸುವ ಮೊದಲು ಮಾಲೀಕರು ತಮ್ಮ ಸ್ಮಾರ್ಟ್‌ಫೋನ್‌ನಲ್ಲಿ **ಅನುಮೋದಿಸಿ** ಅನ್ನು ಟ್ಯಾಪ್ ಮಾಡಬೇಕು; ಮತ್ತು (3) ಎಲ್ಲಾ ಪೇಪರ್ ಚೆಕ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ACH ಡೆಬಿಟ್‌ಗಳ ಮೇಲೆ **ಧನಾತ್ಮಕ ಪಾವತಿ**.
ಸಂಬಂಧಿತ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿಗಳು¶
- ಕೆಲಸದ ಸ್ಥಳ ಕಳ್ಳತನ, ಅಂಗಡಿ ಕಳ್ಳತನ ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ವಂಚನೆ
- ನೌಕರರ ವಜಾ ಮತ್ತು ಕೆಲಸದ ಭದ್ರತೆ
- ಪಾಲುದಾರಿಕೆ ವಿವಾದ, ರಾಕ್ಷಸ ಸಹ-ಸಂಸ್ಥಾಪಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಡ್ರೈನ್ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಲಾಕ್‌ಔಟ್
- ವೇತನದಾರರ ನಿಧಿಯ ಬಿಕ್ಕಟ್ಟು ಮತ್ತು ತಪ್ಪಿದ ಪಾವತಿಯ ಅನುಸರಣೆ
ಮೂಲಗಳು ಮತ್ತು ಅಧಿಕೃತ ಮಾರ್ಗದರ್ಶನ¶
- ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ಆಫ್ ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ಸ್ (ACFE): ಔದ್ಯೋಗಿಕ ವಂಚನೆ: ರಾಷ್ಟ್ರಗಳಿಗೆ ಒಂದು ವರದಿ: ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಸ್ಕೀಮ್‌ಗಳ ಫೋರೆನ್ಸಿಕ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸಾನಮಿ, ಚೆಕ್ ಟಂಪರಿಂಗ್, ಪೇರೋಲ್ ಘೋಸ್ಟ್ ಎಂಪ್ಲಾಯೀಸ್, ಮತ್ತು ಮರೆಮಾಚುವ ಆಡಿಟ್ ಟ್ರೇಲ್ಸ್.
- ಏಕರೂಪದ ವಾಣಿಜ್ಯ ಕೋಡ್ (UCC, ಅಮೇರಿಕನ್ ಲಾ ಇನ್‌ಸ್ಟಿಟ್ಯೂಟ್ ಮತ್ತು ಏಕರೂಪ ಕಾನೂನು ಆಯೋಗ): UCC § 3-405 (ನೌಕರರಿಂದ ವಂಚನೆಯ ಒಪ್ಪಂದಕ್ಕೆ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಜವಾಬ್ದಾರಿ), § 3-406 (ಖೋಟಾ ಸಹಿಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡುವ ನಿರ್ಲಕ್ಷ್ಯ), § 4-4 ಮೇ. § 4-406 (ಅನಧಿಕೃತ ಸಹಿ ಅಥವಾ ಬದಲಾವಣೆಯನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಲು ಮತ್ತು ವರದಿ ಮಾಡಲು ಗ್ರಾಹಕರ ಕರ್ತವ್ಯ: 30-ದಿನಗಳ ಪುನರಾವರ್ತಕ ನಿಯಮ).
- ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತ ಕ್ಲಿಯರಿಂಗ್ ಹೌಸ್ ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ (NACHA, ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್): NACHA ಆಪರೇಟಿಂಗ್ ನಿಯಮಗಳು: ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ACH ರಿವರ್ಸಲ್ಸ್ (5-ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್-ಡೇ ವಿಂಡೋ), ಅನಧಿಕೃತ ಡೆಬಿಟ್ (WSUD) ನ ಲಿಖಿತ ಹೇಳಿಕೆ, ಮತ್ತು ACH ಧನಾತ್ಮಕ ಪಾವತಿ / ಡೆಬಿಟ್ ಬ್ಲಾಕ್ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳು.
- ಆಂತರಿಕ ಕಂದಾಯ ಸೇವೆ (IRS, ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್): ಪ್ರಕಟಣೆ 547 (ಅನಾಹುತಗಳು, ವಿಪತ್ತುಗಳು ಮತ್ತು ಕಳ್ಳತನಗಳು: IRC § 165(e) ಡಿಸ್ಕವರಿ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ವ್ಯಾಪಾರ ದುರುಪಯೋಗ ನಷ್ಟ ಕಡಿತಗೊಳಿಸುವಿಕೆಗಳು) ಮತ್ತು ಫಾರ್ಮ್ 941-X (ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ರಿಟರ್ನ್) ತೆರಿಗೆ.
- ವಿಮಾ ಸೇವೆಗಳ ಕಛೇರಿ (ISO): ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಪರಾಧ ನೀತಿ ನಮೂನೆ CR 00 21: ಉದ್ಯೋಗಿ ಕಳ್ಳತನ ವಿಮಾ ಒಪ್ಪಂದ, ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕ ಕಾಯಿದೆಯ ಷರತ್ತನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಿದ ನಂತರ ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತ ಮುಕ್ತಾಯ, ಮತ್ತು ನಷ್ಟದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳ ಪ್ರಮಾಣ ಪುರಾವೆ.